Alle Vorschriften · Beneficial Ownership Act (Cap. 251B) · Part I: Preliminary
3 Auslegung
In diesem Gesetz bedeuten, sofern der Zusammenhang nichts anderes erfordert —
„wirtschaftlich Berechtigter" („beneficial owner") bezeichnet eine oder mehrere natürliche Personen, die letztlich einen Kunden eigentümlich besitzen oder kontrollieren, oder die natürliche Person oder Personen, in deren Auftrag ein Geschäft durchgeführt wird, und schließt diejenigen natürlichen Personen ein, die die letztliche effektive Kontrolle über eine juristische Person oder eine rechtliche Vereinbarung ausüben;
„Angaben zum wirtschaftlich Berechtigten" („beneficial ownership information") bezeichnet die in Section 5(1) genannten Informationen, die über wirtschaftlich Berechtigte und die relevanten Angaben zu eintragungsfähigen juristischen Personen erhoben werden; (Inserted by Act 38 of 2022)
„Kunde" („customer") hat die Bedeutung, die ihm im Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism Act, 2020 zugewiesen wird;
„Datenbank" („database") bezeichnet die in Section 13 genannte Seychelles Beneficial Ownership-Datenbank; (Inserted by Act 38 of 2022)
„Rohstoffunternehmen" („extractive companies") bezeichnet die nach Section 6 des Petroleum Mining Act (Cap. 166) lizenzierten Unternehmen, und der Begriff „Rohstoffindustrie" („extractive industry") ist entsprechend auszulegen und auf die Industrie als Ganzes anzuwenden, und der Minister kann durch Bekanntmachung im Gazette von Zeit zu Zeit jede andere Industrie als Rohstoffindustrie erklären;
„Financial Intelligence Unit" bezeichnet die nach Section 10 des Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism Act, 2020 errichtete Financial Intelligence Unit;
„Financial Services Authority" bezeichnet die nach Section 3 des Financial Services Authority Act, 2013 (Act 13 of 2013) errichtete Financial Services Authority;
„Information" („information") bezeichnet jede Tatsache, jedes Dokument, jede Erklärung oder jede Aufzeichnung in jeder Form;
„Strafverfolgungsbehörde" („law enforcement agency") hat dieselbe Bedeutung, die ihr im Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism Act, 2020 zugewiesen wird, und der Ausdruck „law enforcement authority" ist entsprechend auszulegen;
„rechtliche Vereinbarung" („legal arrangement") bezeichnet einen Trust oder eine ähnliche Vereinbarung oder jede Person, die Vermögenswerte in treuhänderischer Eigenschaft in einer anderen ähnlichen Einrichtung oder Vereinbarung hält;
„juristische Person" („legal person") bezeichnet eine Körperschaft oder eine andere Einrichtung, die nach dem für sie geltenden Recht eine juristische Person ist;
„börsennotiertes Unternehmen" („listed company") bezeichnet —
(a) ein Unternehmen, dessen Wertpapiere notiert sind an —
(i) einer nach dem Securities Act lizenzierten Wertpapierbörse;
(ii) einer Börse, die in einer Jurisdiktion lizenziert ist, welche ordentliches Mitglied der International Organisation of Securities Commissions (IOSCO) ist; oder
(b) ein Unternehmen, das eine hundertprozentige Tochtergesellschaft einer Körperschaft, Personengesellschaft oder eines Trusts ist, deren Wertpapiere an einer der in Klausel (a) genannten Börsen notiert sind; (Amended by Act 38 of 2022)
„Mitglied" („member") bezeichnet —
(a) in Bezug auf eine Gesellschaft eine Person, deren Name in das Mitgliederregister der Gesellschaft als Anteilseigner oder Garantiemitglied eingetragen wurde;
(b) in Bezug auf einen Verein ein Mitglied oder einen Funktionsträger des Vereins nach Section 6 des Registration of Associations Act (Cap. 201);
„Minister" („Minister") bezeichnet den für Finanzen zuständigen Minister, und der Begriff „Ministerium" („Ministry") ist entsprechend auszulegen;
„eingetragener Vertreter" („registered agent") bezeichnet eine Person, die zur Erbringung internationaler Unternehmensdienstleistungen oder Stiftungsdienstleistungen gemäß dem International Corporate Service Providers Act (Cap. 275) lizenziert ist.
„Register der wirtschaftlich Berechtigten" („register of beneficial owners") bezeichnet das nach Section 5 geführte Register der wirtschaftlich Berechtigten;
„Registrar of Associations" bezeichnet den nach dem Registration of Associations Act (Cap. 201) ernannten Registrar of Associations.
„Registrar of Companies" bezeichnet den nach dem Companies Act (Cap. 40) ernannten Registrar of Companies.
„eintragungsfähige juristische Person" („registrable legal person") bezeichnet eine juristische Person, deren Name als eintragungsfähige juristische Person in das Register der wirtschaftlich Berechtigten eingetragen werden kann, sofern —
(a) die juristische Person —
(i) nach diesem Gesetz ihren eigenen Offenlegungspflichten unterliegt und die Sections 5(6), 10(3a) und 13 einhält; und
(ii) eine Lizenznehmerin nach dem International Corporate Service Providers Act ist; oder
(b) die juristische Person ein börsennotiertes Unternehmen ist; (Inserted by Act 38 of 2022)
„eintragungspflichtige Angaben" („registrable particulars") bezeichnet die in das Register der wirtschaftlich Berechtigten eingetragenen Informationen; (Substituted by Act 38 of 2022)
„Verordnungen" („regulations") bezeichnet die aufgrund dieses Gesetzes erlassenen Verordnungen;
„ansässiger Vertreter" („resident agent") bezeichnet —
(a) einen nach Section 179 des Companies Act (Cap. 40) bestellten Sekretär;
(b) die nach Section 12 des Registration of Associations Act (Cap. 201) verantwortliche Person;
(c) einen eingetragenen Vertreter nach Section 164 des International Business Companies Act (Cap. 274); (Amended by Act 38 of 2022)
(d) einen eingetragenen Vertreter nach Section 28 des Foundations Act (Cap. 300);
(e) einen zugelassenen Trustee eines Trusts nach dem Trusts Act, 2021; (Substituted by Act 38 of 2022)
(f) einen eingetragenen Vertreter nach Section 6A des Limited Partnerships Act; (Substituted by Act 38 of 2022, amended by Act 18 of 2025)
(g) einen Gesellschafter einer Personengesellschaft nach dem Civil Code of Seychelles Act (Cap. 33); oder
(h) einen Vertreter gemäß den Buchstaben (c) und (h) von Section 38(1) des Revenue Administration Act in Bezug auf eine außerhalb der Seychellen gegründete, errichtete oder begründete Personengesellschaft, die jedoch innerhalb der Seychellen Geschäftstätigkeiten ausübt oder betreibt; (Inserted by Act 18 of 2025)
„Zustellungsadresse" („service address") bezeichnet die physische Anschrift des wirtschaftlich Berechtigten oder Nominees zum Zwecke der Zustellung von Mitteilungen.
„wirtschaftlich Berechtigter" („beneficial owner") bezeichnet eine oder mehrere natürliche Personen, die letztlich einen Kunden eigentümlich besitzen oder kontrollieren, oder die natürliche Person oder Personen, in deren Auftrag ein Geschäft durchgeführt wird, und schließt diejenigen natürlichen Personen ein, die die letztliche effektive Kontrolle über eine juristische Person oder eine rechtliche Vereinbarung ausüben;
„Angaben zum wirtschaftlich Berechtigten" („beneficial ownership information") bezeichnet die in Section 5(1) genannten Informationen, die über wirtschaftlich Berechtigte und die relevanten Angaben zu eintragungsfähigen juristischen Personen erhoben werden; (Inserted by Act 38 of 2022)
„Kunde" („customer") hat die Bedeutung, die ihm im Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism Act, 2020 zugewiesen wird;
„Datenbank" („database") bezeichnet die in Section 13 genannte Seychelles Beneficial Ownership-Datenbank; (Inserted by Act 38 of 2022)
„Rohstoffunternehmen" („extractive companies") bezeichnet die nach Section 6 des Petroleum Mining Act (Cap. 166) lizenzierten Unternehmen, und der Begriff „Rohstoffindustrie" („extractive industry") ist entsprechend auszulegen und auf die Industrie als Ganzes anzuwenden, und der Minister kann durch Bekanntmachung im Gazette von Zeit zu Zeit jede andere Industrie als Rohstoffindustrie erklären;
„Financial Intelligence Unit" bezeichnet die nach Section 10 des Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism Act, 2020 errichtete Financial Intelligence Unit;
„Financial Services Authority" bezeichnet die nach Section 3 des Financial Services Authority Act, 2013 (Act 13 of 2013) errichtete Financial Services Authority;
„Information" („information") bezeichnet jede Tatsache, jedes Dokument, jede Erklärung oder jede Aufzeichnung in jeder Form;
„Strafverfolgungsbehörde" („law enforcement agency") hat dieselbe Bedeutung, die ihr im Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism Act, 2020 zugewiesen wird, und der Ausdruck „law enforcement authority" ist entsprechend auszulegen;
„rechtliche Vereinbarung" („legal arrangement") bezeichnet einen Trust oder eine ähnliche Vereinbarung oder jede Person, die Vermögenswerte in treuhänderischer Eigenschaft in einer anderen ähnlichen Einrichtung oder Vereinbarung hält;
„juristische Person" („legal person") bezeichnet eine Körperschaft oder eine andere Einrichtung, die nach dem für sie geltenden Recht eine juristische Person ist;
„börsennotiertes Unternehmen" („listed company") bezeichnet —
(a) ein Unternehmen, dessen Wertpapiere notiert sind an —
(i) einer nach dem Securities Act lizenzierten Wertpapierbörse;
(ii) einer Börse, die in einer Jurisdiktion lizenziert ist, welche ordentliches Mitglied der International Organisation of Securities Commissions (IOSCO) ist; oder
(b) ein Unternehmen, das eine hundertprozentige Tochtergesellschaft einer Körperschaft, Personengesellschaft oder eines Trusts ist, deren Wertpapiere an einer der in Klausel (a) genannten Börsen notiert sind; (Amended by Act 38 of 2022)
„Mitglied" („member") bezeichnet —
(a) in Bezug auf eine Gesellschaft eine Person, deren Name in das Mitgliederregister der Gesellschaft als Anteilseigner oder Garantiemitglied eingetragen wurde;
(b) in Bezug auf einen Verein ein Mitglied oder einen Funktionsträger des Vereins nach Section 6 des Registration of Associations Act (Cap. 201);
„Minister" („Minister") bezeichnet den für Finanzen zuständigen Minister, und der Begriff „Ministerium" („Ministry") ist entsprechend auszulegen;
„eingetragener Vertreter" („registered agent") bezeichnet eine Person, die zur Erbringung internationaler Unternehmensdienstleistungen oder Stiftungsdienstleistungen gemäß dem International Corporate Service Providers Act (Cap. 275) lizenziert ist.
„Register der wirtschaftlich Berechtigten" („register of beneficial owners") bezeichnet das nach Section 5 geführte Register der wirtschaftlich Berechtigten;
„Registrar of Associations" bezeichnet den nach dem Registration of Associations Act (Cap. 201) ernannten Registrar of Associations.
„Registrar of Companies" bezeichnet den nach dem Companies Act (Cap. 40) ernannten Registrar of Companies.
„eintragungsfähige juristische Person" („registrable legal person") bezeichnet eine juristische Person, deren Name als eintragungsfähige juristische Person in das Register der wirtschaftlich Berechtigten eingetragen werden kann, sofern —
(a) die juristische Person —
(i) nach diesem Gesetz ihren eigenen Offenlegungspflichten unterliegt und die Sections 5(6), 10(3a) und 13 einhält; und
(ii) eine Lizenznehmerin nach dem International Corporate Service Providers Act ist; oder
(b) die juristische Person ein börsennotiertes Unternehmen ist; (Inserted by Act 38 of 2022)
„eintragungspflichtige Angaben" („registrable particulars") bezeichnet die in das Register der wirtschaftlich Berechtigten eingetragenen Informationen; (Substituted by Act 38 of 2022)
„Verordnungen" („regulations") bezeichnet die aufgrund dieses Gesetzes erlassenen Verordnungen;
„ansässiger Vertreter" („resident agent") bezeichnet —
(a) einen nach Section 179 des Companies Act (Cap. 40) bestellten Sekretär;
(b) die nach Section 12 des Registration of Associations Act (Cap. 201) verantwortliche Person;
(c) einen eingetragenen Vertreter nach Section 164 des International Business Companies Act (Cap. 274); (Amended by Act 38 of 2022)
(d) einen eingetragenen Vertreter nach Section 28 des Foundations Act (Cap. 300);
(e) einen zugelassenen Trustee eines Trusts nach dem Trusts Act, 2021; (Substituted by Act 38 of 2022)
(f) einen eingetragenen Vertreter nach Section 6A des Limited Partnerships Act; (Substituted by Act 38 of 2022, amended by Act 18 of 2025)
(g) einen Gesellschafter einer Personengesellschaft nach dem Civil Code of Seychelles Act (Cap. 33); oder
(h) einen Vertreter gemäß den Buchstaben (c) und (h) von Section 38(1) des Revenue Administration Act in Bezug auf eine außerhalb der Seychellen gegründete, errichtete oder begründete Personengesellschaft, die jedoch innerhalb der Seychellen Geschäftstätigkeiten ausübt oder betreibt; (Inserted by Act 18 of 2025)
„Zustellungsadresse" („service address") bezeichnet die physische Anschrift des wirtschaftlich Berechtigten oder Nominees zum Zwecke der Zustellung von Mitteilungen.
Übersetzung nur zur Information. Rechtlich verbindlich ist allein das englische Original.
Originalwortlaut (Englisch, rechtlich verbindlich): Interpretation
In this Act, unless the context otherwise requires—
“beneficial owner” means one or more natural persons who ultimately own or control a customer or the natural person or persons on whose behalf a transaction is being conducted and includes those natural persons who exercise ultimate effective control over a legal person or a legal arrangement;
“beneficial ownership information” means the information specified under section 5(1), which is collected on beneficial owners and the relevant information of registrable legal persons; (Inserted by Act 38 of 2022)
“customer” shall have the meaning ascribed to it in the Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism Act, 2020;
“database” means the Seychelles Beneficial Ownership database referred to in section 13; (Inserted by Act 38 of 2022)
“extractive companies” means the companies licensed under section 6 of the Petroleum Mining Act (Cap. 166) and the term “extractive industry” shall be construed accordingly and applied to the industry as a whole, and the Minister may by notice in the Gazette declare any other industry as an extractive industry from time to time;
“Financial Intelligence Unit” means the Financial Intelligence Unit established under section 10 of the Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism Act, 2020;
“Financial Services Authority” means the Financial Services Authority established under section 3 of the Financial Services Authority Act, 2013 (Act 13 of 2013);
“information” means any fact, document, statement or record in any form;
“law enforcement agency” shall have the same meaning assigned to it in the Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism Act, 2020 and the expression “law enforcement authority” shall be construed accordingly;
“legal arrangement” means a trust or similar arrangement or any person holding assets in a fiduciary capacity in any other similar entity or arrangement;
“legal person” means a body corporate or other body that is a legal person under the law by which it is governed;
“listed company” means—
(a) a company whose securities are listed on—
(i) a securities exchange licensed under the Securities Act;
(ii) an exchange which is licensed in a jurisdiction that is an ordinary member of the International Organisation of Securities Commissions (IOSCO); or
(b) a company which is a wholly-owned subsidiary of a body corporate, partnership or trust, whose securities are listed on any of the exchanges referred to in clause (a); (Amended by Act 38 of 2022)
“member” means—
(a) in relation to a company, a person whose name has been entered in the company’s register of members as a shareholder or a guarantee member;
(b) in relation to an association, a member or an officer of the association under section 6 of the Registration of Associations Act (Cap. 201);
“Minister” means the Minister responsible for Finance and the term “Ministry” shall be construed accordingly;
“registered agent” means a person licensed to provide international corporate services or foundation services in accordance with the International Corporate Service Providers Act (Cap. 275).
“register of beneficial owners” means the register of beneficial owners maintained under section 5;
“Registrar of Associations” means the Registrar of Associations appointed under the Registration of Associations Act (Cap. 201).
“Registrar of Companies” means the Registrar of Companies appointed under the Companies Act (Cap. 40).
“registrable legal person” means a legal person whose name may be entered in the register of beneficial owners as a registrable legal person provided that—
(a) the legal person—
(i) is subject to its own disclosure requirements under this Act and is in compliance with sections 5(6), 10(3a) and 13; and
(ii) is a licensee under the International Corporate Service Providers Act; or
(b) the legal person is a listed company; (Inserted by Act 38 of 2022)
“registrable particulars” means the information entered in the register of beneficial owners; (Substituted by Act 38 of 2022)
“regulations” means the regulations made under this Act;
“resident agent” means—
(a) a secretary appointed under section 179 of the Companies Act (Cap. 40);
(b) the person responsible under section 12 of the Registration of Associations Act (Cap. 201);
(c) a registered agent under section 164 of the International Business Companies Act (Cap. 274); (Amended by Act 38 of 2022)
(d) a registered agent under section 28 of the Foundations Act (Cap. 300);
(e) an approved trustee of a trust under the Trusts Act, 2021; (Substituted by Act 38 of 2022)
(f) a registered agent under section 6A of the Limited Partnerships Act; (Substituted by Act 38 of 2022, amended by Act 18 of 2025)
(g) a partner of a partnership under the Civil Code of Seychelles Act (Cap. 33); or
(h) a representative pursuant to paragraphs (c) and (h) of Section 38(1) of the Revenue Administration Act in relation to a partnership formed, incorporated or established outside Seychelles but conducting or carrying on business within Seychelles; (Inserted by Act 18 of 2025)
“service address” means the physical address of the beneficial owner or nominee for the purpose of service of communications.
“beneficial owner” means one or more natural persons who ultimately own or control a customer or the natural person or persons on whose behalf a transaction is being conducted and includes those natural persons who exercise ultimate effective control over a legal person or a legal arrangement;
“beneficial ownership information” means the information specified under section 5(1), which is collected on beneficial owners and the relevant information of registrable legal persons; (Inserted by Act 38 of 2022)
“customer” shall have the meaning ascribed to it in the Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism Act, 2020;
“database” means the Seychelles Beneficial Ownership database referred to in section 13; (Inserted by Act 38 of 2022)
“extractive companies” means the companies licensed under section 6 of the Petroleum Mining Act (Cap. 166) and the term “extractive industry” shall be construed accordingly and applied to the industry as a whole, and the Minister may by notice in the Gazette declare any other industry as an extractive industry from time to time;
“Financial Intelligence Unit” means the Financial Intelligence Unit established under section 10 of the Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism Act, 2020;
“Financial Services Authority” means the Financial Services Authority established under section 3 of the Financial Services Authority Act, 2013 (Act 13 of 2013);
“information” means any fact, document, statement or record in any form;
“law enforcement agency” shall have the same meaning assigned to it in the Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism Act, 2020 and the expression “law enforcement authority” shall be construed accordingly;
“legal arrangement” means a trust or similar arrangement or any person holding assets in a fiduciary capacity in any other similar entity or arrangement;
“legal person” means a body corporate or other body that is a legal person under the law by which it is governed;
“listed company” means—
(a) a company whose securities are listed on—
(i) a securities exchange licensed under the Securities Act;
(ii) an exchange which is licensed in a jurisdiction that is an ordinary member of the International Organisation of Securities Commissions (IOSCO); or
(b) a company which is a wholly-owned subsidiary of a body corporate, partnership or trust, whose securities are listed on any of the exchanges referred to in clause (a); (Amended by Act 38 of 2022)
“member” means—
(a) in relation to a company, a person whose name has been entered in the company’s register of members as a shareholder or a guarantee member;
(b) in relation to an association, a member or an officer of the association under section 6 of the Registration of Associations Act (Cap. 201);
“Minister” means the Minister responsible for Finance and the term “Ministry” shall be construed accordingly;
“registered agent” means a person licensed to provide international corporate services or foundation services in accordance with the International Corporate Service Providers Act (Cap. 275).
“register of beneficial owners” means the register of beneficial owners maintained under section 5;
“Registrar of Associations” means the Registrar of Associations appointed under the Registration of Associations Act (Cap. 201).
“Registrar of Companies” means the Registrar of Companies appointed under the Companies Act (Cap. 40).
“registrable legal person” means a legal person whose name may be entered in the register of beneficial owners as a registrable legal person provided that—
(a) the legal person—
(i) is subject to its own disclosure requirements under this Act and is in compliance with sections 5(6), 10(3a) and 13; and
(ii) is a licensee under the International Corporate Service Providers Act; or
(b) the legal person is a listed company; (Inserted by Act 38 of 2022)
“registrable particulars” means the information entered in the register of beneficial owners; (Substituted by Act 38 of 2022)
“regulations” means the regulations made under this Act;
“resident agent” means—
(a) a secretary appointed under section 179 of the Companies Act (Cap. 40);
(b) the person responsible under section 12 of the Registration of Associations Act (Cap. 201);
(c) a registered agent under section 164 of the International Business Companies Act (Cap. 274); (Amended by Act 38 of 2022)
(d) a registered agent under section 28 of the Foundations Act (Cap. 300);
(e) an approved trustee of a trust under the Trusts Act, 2021; (Substituted by Act 38 of 2022)
(f) a registered agent under section 6A of the Limited Partnerships Act; (Substituted by Act 38 of 2022, amended by Act 18 of 2025)
(g) a partner of a partnership under the Civil Code of Seychelles Act (Cap. 33); or
(h) a representative pursuant to paragraphs (c) and (h) of Section 38(1) of the Revenue Administration Act in relation to a partnership formed, incorporated or established outside Seychelles but conducting or carrying on business within Seychelles; (Inserted by Act 18 of 2025)
“service address” means the physical address of the beneficial owner or nominee for the purpose of service of communications.
Änderungen
Act 18 of 2025, 20.08.2025
in force, included above
Definition of "resident agent": new paragraph (h), the tax representative of a foreign partnership carrying on business in Seychelles.
Amtliche Quelle: Beneficial Ownership Act (Cap. 251B), Act 4 of 2020, Revised Edition as at 31 May 2024 (Acts 4 of 2020, 6 of 2021, 26 of 2021, 38 of 2022, 28 of 2023); Act 18 of 2025 worked in by us
