47 Pflicht zur Führung von Aufzeichnungen

(1) Eine meldepflichtige Stelle hat Aufzeichnungen zu führen über—
(a) Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden, einschließlich Kontounterlagen, Geschäftskorrespondenz sowie Kopien aller Dokumente, die die Identität von Kunden und wirtschaftlich Berechtigten belegen, sowie Aufzeichnungen und die Ergebnisse jeder Analyse, die gemäß den Bestimmungen dieses Gesetzes durchgeführt wurde;
(b) alle von ihr im Inland und international durchgeführten Transaktionen sowie die auf die Transaktionen bezogene Korrespondenz, soweit dies erforderlich ist, damit jede Transaktion jederzeit durch die FIU oder den Attorney-General ohne weiteres rekonstruiert werden kann, und die Aufzeichnungen müssen Angaben enthalten, die ausreichen, um Folgendes zu bestimmen—
(i) Art und Datum der Transaktion;
(ii) Art und Betrag der betroffenen Währung;
(iii) Art und Identifikationsnummer eines etwaigen an der Transaktion beteiligten Kontos bei der meldepflichtigen Stelle;

(iv) sofern die Transaktion ein handelbares Instrument außer Bargeld betrifft, den Namen des Ausstellers des Instruments, den Namen der Institution, auf die es gezogen wurde, den Namen des Zahlungsempfängers
(sofern vorhanden), den Betrag und das Datum des Instruments, die Nummer (sofern vorhanden) des Instruments sowie Einzelheiten etwaiger auf dem Instrument erscheinender Indossamente;
(v) den Namen und die Anschrift der meldepflichtigen Stelle sowie des leitenden Angestellten, Mitarbeiters oder Vertreters der meldepflichtigen Stelle, der die Aufzeichnung erstellt hat;
(c) alle Meldungen an die FIU nach Section 48; und
(d) Anfragen der FIU an sie im Zusammenhang mit Tätigkeiten der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung.
(2) Die in Absatz (1) genannten Aufzeichnungen sind für einen Mindestzeitraum von 7 Jahren aufzubewahren, gerechnet ab dem Datum—
(a) an dem Nachweise über die Identität einer Person erlangt werden;
(b) einer Transaktion oder Korrespondenz betreffend einen Kunden; oder
(c) an dem die Geschäftsbeziehung endet.
(3) Ungeachtet anderer gesetzlicher Vorschriften sind die in Absatz (1) genannten Aufzeichnungen von den folgenden Stellen für einen Zeitraum von 30 Jahren in digitaler Form aufzubewahren, gerechnet ab dem Datum, an dem die Geschäftsbeziehung endet—
(a) Banken;
(b) Wechselstuben (bureau de change);
(c) Versicherungsgesellschaften;
(d) Infrastrukturen für Wertpapierbörsen;
(e) Dienstleister für virtuelle Vermögenswerte. (Eingefügt durch Act 12 of 2024)
(4) Die für die Zwecke des Absatzes (1)
(b) erstellten und geführten Aufzeichnungen müssen—
(a) ausreichen, um die Transaktion jederzeit durch die FIU oder den Attorney-General ohne weiteres rekonstruieren zu können, um erforderlichenfalls Beweise für die Verfolgung einer Straftat zu liefern;
(b) in einer Weise und Form geführt werden, die es der meldepflichtigen Stelle ermöglicht, Auskunftsersuchen der Strafverfolgungsbehörden oder der FIU unverzüglich nachzukommen.
(5) Sofern eine Aufzeichnung nach diesem Gesetz zu führen ist, ist eine Kopie davon mit angemessenen Sicherungs- und Wiederherstellungsverfahren aufzubewahren—
(a) in maschinenlesbarer Form, sofern daraus ohne weiteres eine Papierkopie erstellt werden kann; oder
(b) in elektronischer Form, sofern daraus ohne weiteres eine Papierkopie erstellt werden kann und in einer Weise, die eine angemessene Authentifizierung ermöglicht.

(6) Die nach Absatz (1) geführten Aufzeichnungen sind auf Verlangen der FIU oder dem Attorney-General zur Verfügung zu stellen, um die Einhaltung dieses Gesetzes sicherzustellen.
(7) Eine meldepflichtige Stelle, die ihre Tätigkeit in der Republik einstellt, hat alle nach dieser Section erforderlichen Aufzeichnungen ihrer Aufsichtsbehörde zur sicheren Verwahrung in der Form und Weise und innerhalb der Frist zu übergeben, die durch Verordnungen vorgeschrieben werden.