All provisions · Beneficial Ownership Act (Cap. 251B) · Part II: Register of beneficial owners
5 Registro de beneficiarios finales
(1) Toda persona jurídica y todo acuerdo jurídico mantendrá un registro, denominado registro de beneficiarios finales, en el domicilio principal de su agente residente en Seychelles, que contenga la siguiente información respecto de cada beneficiario final de dicha persona jurídica o acuerdo jurídico—
(a) el nombre, la dirección residencial, la dirección de notificaciones, la fecha de nacimiento, la nacionalidad, el número de identificación nacional o equivalente (si lo hubiere) y el número de identificación fiscal o equivalente (si lo hubiere) de cada beneficiario final; (Amended by Act 38 of 2022)
(b) los detalles del interés beneficiario de cada beneficiario final, según pueda prescribirse por reglamento;
(c) la fecha en que una persona se convirtió en beneficiario final;
(d) la fecha en que una persona dejó de ser beneficiario final;
(d1) cuando un nominado haya sido designado o haya dejado de ser nominado—
(i) la fecha en que el nominado fue designado;
(ii) la fecha en que el nominado dejó de ser nominado; (Inserted by Act 38 of 2022)
(e) cuando un nominado mantenga una participación en nombre del beneficiario final, los siguientes datos se incluirán en un anexo al registro de beneficiarios finales—
(i) en el caso de—
A. una persona física— el nombre, la dirección residencial, la dirección de notificaciones, la fecha de nacimiento, la nacionalidad, el número de identificación nacional o equivalente (si lo hubiere) y el número de identificación fiscal o equivalente (si lo hubiere) de cada nominado que mantenga la participación en nombre del beneficiario final y los datos y detalles de la participación mantenida por el nominado;
B. una persona jurídica— el nombre, la dirección registrada, el número de constitución o registro, la fecha de constitución o registro, la jurisdicción de constitución o registro, el número de identificación fiscal o equivalente (si lo hubiere) y la información y detalles de la participación mantenida por el nominado; y
(ii) la identidad del nominador, y cuando el nominador sea una persona jurídica, la identidad del beneficiario final del nominador; (Amended by Act 38 of 2022)
(f) en el caso de cualquier persona jurídica inscribible—
(i) el nombre de la persona jurídica inscribible;
(ii) el número de constitución o su equivalente de la persona jurídica inscribible;
(iii) la fecha de constitución de la persona jurídica inscribible;
(iv) la dirección registrada de la persona jurídica inscribible;
(v) la base sobre la cual la persona jurídica se designa como persona jurídica inscribible;
(vi) la fecha en que una persona se convirtió en persona jurídica inscribible; y
(vii) la fecha en que una persona dejó de ser persona jurídica inscribible. (Inserted by Act 38 of 2022)
(1a) Una persona jurídica o acuerdo jurídico no incluirá el nombre de una persona jurídica inscribible en el registro de beneficiarios finales a menos que haya recibido prueba suficiente de que—
(a) la persona ha cargado su información exacta y actualizada sobre beneficiarios finales en la base de datos conforme a la sección 13; o
(b) cuando la persona jurídica inscribible sea una sociedad cotizada, la persona ha cumplido con los requisitos establecidos en la sección 13(5a). (Inserted by Act 38 of 2022)
(2) Toda persona jurídica y todo acuerdo jurídico, según sea el caso, mantendrá información exacta y actualizada requerida en virtud de la subsección (1) en el registro de beneficiarios finales.
(2a) La información conforme a la subsección (1) solo se inscribirá en el registro de beneficiarios finales una vez que toda la información requerida de ese beneficiario final haya sido confirmada por el beneficiario final. (Inserted by Act 38 of 2022)
(3) Una persona que incumpla con mantener el registro de beneficiarios finales conforme a la subsección (1) o con mantener información exacta y actualizada conforme a la subsección (2) por parte de la persona jurídica o el acuerdo jurídico, según sea el caso, estará sujeta a una multa no superior a SCR150,000 por cada incumplimiento. (Amended by Act 38 of 2022)
(4) En caso de contravención de las disposiciones de la subsección (1) o de la subsección (2), además de la multa impuesta a la persona jurídica o acuerdo jurídico, según sea el caso, cada director, consejero de la persona jurídica o socio o socio general del acuerdo jurídico, según sea el caso, también estará sujeto a una multa no superior a SCR150,000 por cada contravención. (Amended by Act 38 of 2022)
(5) A los efectos de la subsección (1)—
(a) "nominado" significa una persona que ha sido instruida para actuar en nombre de otra persona (el nominador) en cierta capacidad respecto de una persona jurídica, e incluye a una persona que posea la titularidad legal sobre acciones u otras participaciones de membresía en una persona jurídica en nombre de otra persona (el nominador); y
(b) "nominador" significa una persona que instruye a un nominado para actuar en nombre del nominador en cierta capacidad respecto de una persona jurídica, e incluye a una persona que instruye a un nominado para poseer la titularidad legal sobre acciones u otras participaciones de membresía o cualquier otro control en una persona jurídica en nombre del nominador. (Amended by Act 38 of 2022)
(6) El agente residente deberá, dentro de los 14 días siguientes al establecimiento del registro de beneficiarios finales (incluidos los anexos al registro de beneficiarios finales), hacer que la información se cargue en la base de datos. (Substituted by Act 38 of 2022)
(7) Una persona que incumpla las disposiciones de la subsección (6) estará sujeta a una multa no superior a SCR150,000. (Substituted by 38 of 2022)
(8) El umbral mínimo para la identificación de los beneficiarios finales de personas jurídicas o acuerdos jurídicos será el que pueda prescribirse por reglamento.
(a) el nombre, la dirección residencial, la dirección de notificaciones, la fecha de nacimiento, la nacionalidad, el número de identificación nacional o equivalente (si lo hubiere) y el número de identificación fiscal o equivalente (si lo hubiere) de cada beneficiario final; (Amended by Act 38 of 2022)
(b) los detalles del interés beneficiario de cada beneficiario final, según pueda prescribirse por reglamento;
(c) la fecha en que una persona se convirtió en beneficiario final;
(d) la fecha en que una persona dejó de ser beneficiario final;
(d1) cuando un nominado haya sido designado o haya dejado de ser nominado—
(i) la fecha en que el nominado fue designado;
(ii) la fecha en que el nominado dejó de ser nominado; (Inserted by Act 38 of 2022)
(e) cuando un nominado mantenga una participación en nombre del beneficiario final, los siguientes datos se incluirán en un anexo al registro de beneficiarios finales—
(i) en el caso de—
A. una persona física— el nombre, la dirección residencial, la dirección de notificaciones, la fecha de nacimiento, la nacionalidad, el número de identificación nacional o equivalente (si lo hubiere) y el número de identificación fiscal o equivalente (si lo hubiere) de cada nominado que mantenga la participación en nombre del beneficiario final y los datos y detalles de la participación mantenida por el nominado;
B. una persona jurídica— el nombre, la dirección registrada, el número de constitución o registro, la fecha de constitución o registro, la jurisdicción de constitución o registro, el número de identificación fiscal o equivalente (si lo hubiere) y la información y detalles de la participación mantenida por el nominado; y
(ii) la identidad del nominador, y cuando el nominador sea una persona jurídica, la identidad del beneficiario final del nominador; (Amended by Act 38 of 2022)
(f) en el caso de cualquier persona jurídica inscribible—
(i) el nombre de la persona jurídica inscribible;
(ii) el número de constitución o su equivalente de la persona jurídica inscribible;
(iii) la fecha de constitución de la persona jurídica inscribible;
(iv) la dirección registrada de la persona jurídica inscribible;
(v) la base sobre la cual la persona jurídica se designa como persona jurídica inscribible;
(vi) la fecha en que una persona se convirtió en persona jurídica inscribible; y
(vii) la fecha en que una persona dejó de ser persona jurídica inscribible. (Inserted by Act 38 of 2022)
(1a) Una persona jurídica o acuerdo jurídico no incluirá el nombre de una persona jurídica inscribible en el registro de beneficiarios finales a menos que haya recibido prueba suficiente de que—
(a) la persona ha cargado su información exacta y actualizada sobre beneficiarios finales en la base de datos conforme a la sección 13; o
(b) cuando la persona jurídica inscribible sea una sociedad cotizada, la persona ha cumplido con los requisitos establecidos en la sección 13(5a). (Inserted by Act 38 of 2022)
(2) Toda persona jurídica y todo acuerdo jurídico, según sea el caso, mantendrá información exacta y actualizada requerida en virtud de la subsección (1) en el registro de beneficiarios finales.
(2a) La información conforme a la subsección (1) solo se inscribirá en el registro de beneficiarios finales una vez que toda la información requerida de ese beneficiario final haya sido confirmada por el beneficiario final. (Inserted by Act 38 of 2022)
(3) Una persona que incumpla con mantener el registro de beneficiarios finales conforme a la subsección (1) o con mantener información exacta y actualizada conforme a la subsección (2) por parte de la persona jurídica o el acuerdo jurídico, según sea el caso, estará sujeta a una multa no superior a SCR150,000 por cada incumplimiento. (Amended by Act 38 of 2022)
(4) En caso de contravención de las disposiciones de la subsección (1) o de la subsección (2), además de la multa impuesta a la persona jurídica o acuerdo jurídico, según sea el caso, cada director, consejero de la persona jurídica o socio o socio general del acuerdo jurídico, según sea el caso, también estará sujeto a una multa no superior a SCR150,000 por cada contravención. (Amended by Act 38 of 2022)
(5) A los efectos de la subsección (1)—
(a) "nominado" significa una persona que ha sido instruida para actuar en nombre de otra persona (el nominador) en cierta capacidad respecto de una persona jurídica, e incluye a una persona que posea la titularidad legal sobre acciones u otras participaciones de membresía en una persona jurídica en nombre de otra persona (el nominador); y
(b) "nominador" significa una persona que instruye a un nominado para actuar en nombre del nominador en cierta capacidad respecto de una persona jurídica, e incluye a una persona que instruye a un nominado para poseer la titularidad legal sobre acciones u otras participaciones de membresía o cualquier otro control en una persona jurídica en nombre del nominador. (Amended by Act 38 of 2022)
(6) El agente residente deberá, dentro de los 14 días siguientes al establecimiento del registro de beneficiarios finales (incluidos los anexos al registro de beneficiarios finales), hacer que la información se cargue en la base de datos. (Substituted by Act 38 of 2022)
(7) Una persona que incumpla las disposiciones de la subsección (6) estará sujeta a una multa no superior a SCR150,000. (Substituted by 38 of 2022)
(8) El umbral mínimo para la identificación de los beneficiarios finales de personas jurídicas o acuerdos jurídicos será el que pueda prescribirse por reglamento.
Translation for information only. Only the English original is legally binding.
Original wording (English, legally binding): Register of beneficial owners
(1) Every legal person and legal arrangement shall maintain a register, to be known as a register of beneficial owners, at the principal place of business of its resident agent in Seychelles, containing the following information in respect of every beneficial owner of such legal person or legal arrangement—
(a) the name, residential address, service address, date of birth, nationality, national identification number or equivalent (if any) and tax identification number or equivalent (if any) of each beneficial owner; (Amended by Act 38 of 2022)
(b) details of each beneficial owner’s beneficial interest, as may be prescribed by regulations;
(c) the date on which a person became a beneficial owner;
(d) the date on which a person ceased to be a beneficial owner;
(d1) where a nominee has been appointed or ceased to be a nominee—
(i) the date on which the nominee has been appointed;
(ii) the date on which the nominee ceased to be a nominee; (Inserted by Act 38 of 2022)
(e) where a nominee holds interest on behalf of the beneficial owner, the following particulars shall be included in an annexure to the register of beneficial owners—
(i) in the case of—
A. a natural person— the name, residential address, service address, date of birth, nationality, national identification number or equivalent (if any) and tax identification number or equivalent (if any) of each nominee holding the interest on behalf of the beneficial owner and the particulars and details of the interest held by the nominee;
B. a legal person— the name, registered address, incorporation or registration number, date of incorporation or registration, jurisdiction of incorporation or registration, tax identification number or equivalent (if any) and the information and details of the interest held by the nominee; and
(ii) the identity of the nominator, and where the nominator is a legal person, the identity of the beneficial owner the nominator; (Amended by Act 38 of 2022)
(f) in the case of any registrable legal person—
(i) the name of the registrable legal person;
(ii) the incorporation number or its equivalent of the registrable legal person;
(iii) the date of incorporation of the registrable legal person;
(iv) the registered address of the registrable legal person;
(v) the basis upon which the legal person is designated as a registrable legal person;
(vi) the date on which a person became a registrable legal person; and
(vii) the date on which a person ceased to be a registrable legal person. (Inserted by Act 38 of 2022)
(1a) A legal person or legal arrangement shall not include the name of a registrable legal person in the register of beneficial owners unless it has received sufficient proof that—
(a) the person has uploaded its accurate and up-to-date beneficial ownership information on the database under section 13; or
(b) where the registrable legal person is a listed company, the person has complied with the requirements under section 13(5a). (Inserted by Act 38 of 2022)
(2) Every legal person and legal arrangement, as the case may be, shall maintain accurate and up-to-date information required under subsection (1) in the register of beneficial owners.
(2a) The information under subsection (1) shall only be entered in the register of beneficial owners once all the required information of that beneficial owner has been confirmed by the beneficial owner. (Inserted by Act 38 of 2022)
(3) A person who fails to maintain the register of beneficial owners under subsection (1) or to maintain accurate and up-to-date information under subsection (2) by the legal person or the legal arrangement, as the case may be, shall be liable to a penalty not exceeding SCR150,000 for each such failure. (Amended by Act 38 of 2022)
(4) In case of contravention of the provisions of subsection (1) or subsection (2), in addition to the penalty upon a legal person or a legal arrangement, as the case may be, every director, councillor of the legal person or a partner or a general partner of the legal arrangement, as the case may be, shall also be liable to a penalty not exceeding SCR150,000 for each contravention. (Amended by Act 38 of 2022)
(5) For the purposes of subsection (1)—
(a) “nominee” means a person who has been instructed to act on behalf of another person (the nominator) in a certain capacity regarding a legal person, and includes a person who holds legal title over shares or other membership interests in a legal person on behalf of another person (the nominator); and
(b) “nominator” means a person who instructs a nominee to act on the nominator’s behalf in a certain capacity regarding a legal person, and includes a person who instructs a nominee to hold legal title over shares or other membership interests or any other control in a legal person on the nominator’s behalf. (Amended by Act 38 of 2022)
(6) The resident agent shall, within 14 days of the establishment of the register of beneficial owners (including the annexures to the register of beneficial owners), cause the information to be uploaded on the database. (Substituted by Act 38 of 2022)
(7) A person who fails to comply with the provisions of subsection (6) shall be liable to a penalty not exceeding SCR150,000. (Substituted by 38 of 2022)
(8) The minimum threshold for identification of beneficial owners of legal persons or legal arrangements shall be such as may be prescribed by regulations.
(a) the name, residential address, service address, date of birth, nationality, national identification number or equivalent (if any) and tax identification number or equivalent (if any) of each beneficial owner; (Amended by Act 38 of 2022)
(b) details of each beneficial owner’s beneficial interest, as may be prescribed by regulations;
(c) the date on which a person became a beneficial owner;
(d) the date on which a person ceased to be a beneficial owner;
(d1) where a nominee has been appointed or ceased to be a nominee—
(i) the date on which the nominee has been appointed;
(ii) the date on which the nominee ceased to be a nominee; (Inserted by Act 38 of 2022)
(e) where a nominee holds interest on behalf of the beneficial owner, the following particulars shall be included in an annexure to the register of beneficial owners—
(i) in the case of—
A. a natural person— the name, residential address, service address, date of birth, nationality, national identification number or equivalent (if any) and tax identification number or equivalent (if any) of each nominee holding the interest on behalf of the beneficial owner and the particulars and details of the interest held by the nominee;
B. a legal person— the name, registered address, incorporation or registration number, date of incorporation or registration, jurisdiction of incorporation or registration, tax identification number or equivalent (if any) and the information and details of the interest held by the nominee; and
(ii) the identity of the nominator, and where the nominator is a legal person, the identity of the beneficial owner the nominator; (Amended by Act 38 of 2022)
(f) in the case of any registrable legal person—
(i) the name of the registrable legal person;
(ii) the incorporation number or its equivalent of the registrable legal person;
(iii) the date of incorporation of the registrable legal person;
(iv) the registered address of the registrable legal person;
(v) the basis upon which the legal person is designated as a registrable legal person;
(vi) the date on which a person became a registrable legal person; and
(vii) the date on which a person ceased to be a registrable legal person. (Inserted by Act 38 of 2022)
(1a) A legal person or legal arrangement shall not include the name of a registrable legal person in the register of beneficial owners unless it has received sufficient proof that—
(a) the person has uploaded its accurate and up-to-date beneficial ownership information on the database under section 13; or
(b) where the registrable legal person is a listed company, the person has complied with the requirements under section 13(5a). (Inserted by Act 38 of 2022)
(2) Every legal person and legal arrangement, as the case may be, shall maintain accurate and up-to-date information required under subsection (1) in the register of beneficial owners.
(2a) The information under subsection (1) shall only be entered in the register of beneficial owners once all the required information of that beneficial owner has been confirmed by the beneficial owner. (Inserted by Act 38 of 2022)
(3) A person who fails to maintain the register of beneficial owners under subsection (1) or to maintain accurate and up-to-date information under subsection (2) by the legal person or the legal arrangement, as the case may be, shall be liable to a penalty not exceeding SCR150,000 for each such failure. (Amended by Act 38 of 2022)
(4) In case of contravention of the provisions of subsection (1) or subsection (2), in addition to the penalty upon a legal person or a legal arrangement, as the case may be, every director, councillor of the legal person or a partner or a general partner of the legal arrangement, as the case may be, shall also be liable to a penalty not exceeding SCR150,000 for each contravention. (Amended by Act 38 of 2022)
(5) For the purposes of subsection (1)—
(a) “nominee” means a person who has been instructed to act on behalf of another person (the nominator) in a certain capacity regarding a legal person, and includes a person who holds legal title over shares or other membership interests in a legal person on behalf of another person (the nominator); and
(b) “nominator” means a person who instructs a nominee to act on the nominator’s behalf in a certain capacity regarding a legal person, and includes a person who instructs a nominee to hold legal title over shares or other membership interests or any other control in a legal person on the nominator’s behalf. (Amended by Act 38 of 2022)
(6) The resident agent shall, within 14 days of the establishment of the register of beneficial owners (including the annexures to the register of beneficial owners), cause the information to be uploaded on the database. (Substituted by Act 38 of 2022)
(7) A person who fails to comply with the provisions of subsection (6) shall be liable to a penalty not exceeding SCR150,000. (Substituted by 38 of 2022)
(8) The minimum threshold for identification of beneficial owners of legal persons or legal arrangements shall be such as may be prescribed by regulations.
Official source: Beneficial Ownership Act (Cap. 251B), Act 4 of 2020, Revised Edition as at 31 May 2024 (Acts 4 of 2020, 6 of 2021, 26 of 2021, 38 of 2022, 28 of 2023); Act 18 of 2025 worked in by us
