All provisions · Beneficial Ownership Act (Cap. 251B) · Part II: Register of beneficial owners
5 Registro dei titolari effettivi
(1) Ogni persona giuridica e istituto giuridico mantiene un registro, denominato registro dei titolari effettivi, presso la sede principale di attività del proprio agente residente nelle Seychelles, contenente le seguenti informazioni relative a ciascun titolare effettivo di tale persona giuridica o istituto giuridico—
(a) il nome, l'indirizzo di residenza, l'indirizzo per le notifiche, la data di nascita, la nazionalità, il numero di identificazione nazionale o equivalente (se esistente) e il numero di identificazione fiscale o equivalente (se esistente) di ciascun titolare effettivo; (Amended by Act 38 of 2022)
(b) i dettagli dell'interesse beneficiario di ciascun titolare effettivo, come può essere prescritto dai regolamenti;
(c) la data in cui una persona è diventata titolare effettivo;
(d) la data in cui una persona ha cessato di essere titolare effettivo;
(d1) qualora un intestatario fiduciario sia stato nominato o abbia cessato di essere intestatario fiduciario—
(i) la data in cui l'intestatario fiduciario è stato nominato;
(ii) la data in cui l'intestatario fiduciario ha cessato di essere intestatario fiduciario; (Inserted by Act 38 of 2022)
(e) qualora un intestatario fiduciario detenga un interesse per conto del titolare effettivo, i seguenti dettagli sono inclusi in un allegato al registro dei titolari effettivi—
(i) nel caso di—
A. una persona fisica— il nome, l'indirizzo di residenza, l'indirizzo per le notifiche, la data di nascita, la nazionalità, il numero di identificazione nazionale o equivalente (se esistente) e il numero di identificazione fiscale o equivalente (se esistente) di ciascun intestatario fiduciario che detiene l'interesse per conto del titolare effettivo e i dettagli e le particolarità dell'interesse detenuto dall'intestatario fiduciario;
B. una persona giuridica— il nome, l'indirizzo registrato, il numero di costituzione o registrazione, la data di costituzione o registrazione, la giurisdizione di costituzione o registrazione, il numero di identificazione fiscale o equivalente (se esistente) e le informazioni e i dettagli dell'interesse detenuto dall'intestatario fiduciario; e
(ii) l'identità del nominante e, qualora il nominante sia una persona giuridica, l'identità del titolare effettivo del nominante; (Amended by Act 38 of 2022)
(f) nel caso di una qualsiasi persona giuridica registrabile—
(i) il nome della persona giuridica registrabile;
(ii) il numero di costituzione o equivalente della persona giuridica registrabile;
(iii) la data di costituzione della persona giuridica registrabile;
(iv) l'indirizzo registrato della persona giuridica registrabile;
(v) il fondamento in base al quale la persona giuridica è designata come persona giuridica registrabile;
(vi) la data in cui una persona è diventata una persona giuridica registrabile; e
(vii) la data in cui una persona ha cessato di essere una persona giuridica registrabile. (Inserted by Act 38 of 2022)
(1a) Una persona giuridica o istituto giuridico non include il nome di una persona giuridica registrabile nel registro dei titolari effettivi se non ha ricevuto prova sufficiente che—
(a) la persona ha caricato le proprie informazioni accurate e aggiornate sulla titolarità effettiva nel database ai sensi della section 13; oppure
(b) qualora la persona giuridica registrabile sia una società quotata, la persona ha rispettato i requisiti di cui alla section 13(5a). (Inserted by Act 38 of 2022)
(2) Ogni persona giuridica e istituto giuridico, a seconda del caso, mantiene accurate e aggiornate le informazioni richieste ai sensi della subsection (1) nel registro dei titolari effettivi.
(2a) Le informazioni di cui alla subsection (1) sono inserite nel registro dei titolari effettivi solo dopo che tutte le informazioni richieste di tale titolare effettivo siano state confermate dal titolare effettivo. (Inserted by Act 38 of 2022)
(3) Una persona che non mantiene il registro dei titolari effettivi ai sensi della subsection (1) o che non mantiene informazioni accurate e aggiornate ai sensi della subsection (2) da parte della persona giuridica o dell'istituto giuridico, a seconda del caso, è soggetta ad una sanzione non superiore a SCR150,000 per ciascuna di tali inadempienze. (Amended by Act 38 of 2022)
(4) In caso di violazione delle disposizioni della subsection (1) o della subsection (2), oltre alla sanzione a carico di una persona giuridica o di un istituto giuridico, a seconda del caso, ogni amministratore, consigliere della persona giuridica o socio o socio accomandatario dell'istituto giuridico, a seconda del caso, è altresì soggetto ad una sanzione non superiore a SCR150,000 per ciascuna violazione. (Amended by Act 38 of 2022)
(5) Ai fini della subsection (1)—
(a) "nominee" indica una persona che è stata istruita ad agire per conto di un'altra persona (il nominante) in una determinata veste riguardo ad una persona giuridica, e include una persona che detiene la titolarità legale di azioni o altre partecipazioni in una persona giuridica per conto di un'altra persona (il nominante); e
(b) "nominator" indica una persona che istruisce un intestatario fiduciario ad agire per conto del nominante in una determinata veste riguardo ad una persona giuridica, e include una persona che istruisce un intestatario fiduciario a detenere la titolarità legale di azioni o altre partecipazioni o qualsiasi altro controllo in una persona giuridica per conto del nominante. (Amended by Act 38 of 2022)
(6) L'agente residente, entro 14 giorni dall'istituzione del registro dei titolari effettivi (inclusi gli allegati al registro dei titolari effettivi), fa caricare le informazioni nel database. (Substituted by Act 38 of 2022)
(7) Una persona che non rispetta le disposizioni della subsection (6) è soggetta ad una sanzione non superiore a SCR150,000. (Substituted by 38 of 2022)
(8) La soglia minima per l'identificazione dei titolari effettivi di persone giuridiche o istituti giuridici è quella prescritta dai regolamenti.
(a) il nome, l'indirizzo di residenza, l'indirizzo per le notifiche, la data di nascita, la nazionalità, il numero di identificazione nazionale o equivalente (se esistente) e il numero di identificazione fiscale o equivalente (se esistente) di ciascun titolare effettivo; (Amended by Act 38 of 2022)
(b) i dettagli dell'interesse beneficiario di ciascun titolare effettivo, come può essere prescritto dai regolamenti;
(c) la data in cui una persona è diventata titolare effettivo;
(d) la data in cui una persona ha cessato di essere titolare effettivo;
(d1) qualora un intestatario fiduciario sia stato nominato o abbia cessato di essere intestatario fiduciario—
(i) la data in cui l'intestatario fiduciario è stato nominato;
(ii) la data in cui l'intestatario fiduciario ha cessato di essere intestatario fiduciario; (Inserted by Act 38 of 2022)
(e) qualora un intestatario fiduciario detenga un interesse per conto del titolare effettivo, i seguenti dettagli sono inclusi in un allegato al registro dei titolari effettivi—
(i) nel caso di—
A. una persona fisica— il nome, l'indirizzo di residenza, l'indirizzo per le notifiche, la data di nascita, la nazionalità, il numero di identificazione nazionale o equivalente (se esistente) e il numero di identificazione fiscale o equivalente (se esistente) di ciascun intestatario fiduciario che detiene l'interesse per conto del titolare effettivo e i dettagli e le particolarità dell'interesse detenuto dall'intestatario fiduciario;
B. una persona giuridica— il nome, l'indirizzo registrato, il numero di costituzione o registrazione, la data di costituzione o registrazione, la giurisdizione di costituzione o registrazione, il numero di identificazione fiscale o equivalente (se esistente) e le informazioni e i dettagli dell'interesse detenuto dall'intestatario fiduciario; e
(ii) l'identità del nominante e, qualora il nominante sia una persona giuridica, l'identità del titolare effettivo del nominante; (Amended by Act 38 of 2022)
(f) nel caso di una qualsiasi persona giuridica registrabile—
(i) il nome della persona giuridica registrabile;
(ii) il numero di costituzione o equivalente della persona giuridica registrabile;
(iii) la data di costituzione della persona giuridica registrabile;
(iv) l'indirizzo registrato della persona giuridica registrabile;
(v) il fondamento in base al quale la persona giuridica è designata come persona giuridica registrabile;
(vi) la data in cui una persona è diventata una persona giuridica registrabile; e
(vii) la data in cui una persona ha cessato di essere una persona giuridica registrabile. (Inserted by Act 38 of 2022)
(1a) Una persona giuridica o istituto giuridico non include il nome di una persona giuridica registrabile nel registro dei titolari effettivi se non ha ricevuto prova sufficiente che—
(a) la persona ha caricato le proprie informazioni accurate e aggiornate sulla titolarità effettiva nel database ai sensi della section 13; oppure
(b) qualora la persona giuridica registrabile sia una società quotata, la persona ha rispettato i requisiti di cui alla section 13(5a). (Inserted by Act 38 of 2022)
(2) Ogni persona giuridica e istituto giuridico, a seconda del caso, mantiene accurate e aggiornate le informazioni richieste ai sensi della subsection (1) nel registro dei titolari effettivi.
(2a) Le informazioni di cui alla subsection (1) sono inserite nel registro dei titolari effettivi solo dopo che tutte le informazioni richieste di tale titolare effettivo siano state confermate dal titolare effettivo. (Inserted by Act 38 of 2022)
(3) Una persona che non mantiene il registro dei titolari effettivi ai sensi della subsection (1) o che non mantiene informazioni accurate e aggiornate ai sensi della subsection (2) da parte della persona giuridica o dell'istituto giuridico, a seconda del caso, è soggetta ad una sanzione non superiore a SCR150,000 per ciascuna di tali inadempienze. (Amended by Act 38 of 2022)
(4) In caso di violazione delle disposizioni della subsection (1) o della subsection (2), oltre alla sanzione a carico di una persona giuridica o di un istituto giuridico, a seconda del caso, ogni amministratore, consigliere della persona giuridica o socio o socio accomandatario dell'istituto giuridico, a seconda del caso, è altresì soggetto ad una sanzione non superiore a SCR150,000 per ciascuna violazione. (Amended by Act 38 of 2022)
(5) Ai fini della subsection (1)—
(a) "nominee" indica una persona che è stata istruita ad agire per conto di un'altra persona (il nominante) in una determinata veste riguardo ad una persona giuridica, e include una persona che detiene la titolarità legale di azioni o altre partecipazioni in una persona giuridica per conto di un'altra persona (il nominante); e
(b) "nominator" indica una persona che istruisce un intestatario fiduciario ad agire per conto del nominante in una determinata veste riguardo ad una persona giuridica, e include una persona che istruisce un intestatario fiduciario a detenere la titolarità legale di azioni o altre partecipazioni o qualsiasi altro controllo in una persona giuridica per conto del nominante. (Amended by Act 38 of 2022)
(6) L'agente residente, entro 14 giorni dall'istituzione del registro dei titolari effettivi (inclusi gli allegati al registro dei titolari effettivi), fa caricare le informazioni nel database. (Substituted by Act 38 of 2022)
(7) Una persona che non rispetta le disposizioni della subsection (6) è soggetta ad una sanzione non superiore a SCR150,000. (Substituted by 38 of 2022)
(8) La soglia minima per l'identificazione dei titolari effettivi di persone giuridiche o istituti giuridici è quella prescritta dai regolamenti.
Translation for information only. Only the English original is legally binding.
Original wording (English, legally binding): Register of beneficial owners
(1) Every legal person and legal arrangement shall maintain a register, to be known as a register of beneficial owners, at the principal place of business of its resident agent in Seychelles, containing the following information in respect of every beneficial owner of such legal person or legal arrangement—
(a) the name, residential address, service address, date of birth, nationality, national identification number or equivalent (if any) and tax identification number or equivalent (if any) of each beneficial owner; (Amended by Act 38 of 2022)
(b) details of each beneficial owner’s beneficial interest, as may be prescribed by regulations;
(c) the date on which a person became a beneficial owner;
(d) the date on which a person ceased to be a beneficial owner;
(d1) where a nominee has been appointed or ceased to be a nominee—
(i) the date on which the nominee has been appointed;
(ii) the date on which the nominee ceased to be a nominee; (Inserted by Act 38 of 2022)
(e) where a nominee holds interest on behalf of the beneficial owner, the following particulars shall be included in an annexure to the register of beneficial owners—
(i) in the case of—
A. a natural person— the name, residential address, service address, date of birth, nationality, national identification number or equivalent (if any) and tax identification number or equivalent (if any) of each nominee holding the interest on behalf of the beneficial owner and the particulars and details of the interest held by the nominee;
B. a legal person— the name, registered address, incorporation or registration number, date of incorporation or registration, jurisdiction of incorporation or registration, tax identification number or equivalent (if any) and the information and details of the interest held by the nominee; and
(ii) the identity of the nominator, and where the nominator is a legal person, the identity of the beneficial owner the nominator; (Amended by Act 38 of 2022)
(f) in the case of any registrable legal person—
(i) the name of the registrable legal person;
(ii) the incorporation number or its equivalent of the registrable legal person;
(iii) the date of incorporation of the registrable legal person;
(iv) the registered address of the registrable legal person;
(v) the basis upon which the legal person is designated as a registrable legal person;
(vi) the date on which a person became a registrable legal person; and
(vii) the date on which a person ceased to be a registrable legal person. (Inserted by Act 38 of 2022)
(1a) A legal person or legal arrangement shall not include the name of a registrable legal person in the register of beneficial owners unless it has received sufficient proof that—
(a) the person has uploaded its accurate and up-to-date beneficial ownership information on the database under section 13; or
(b) where the registrable legal person is a listed company, the person has complied with the requirements under section 13(5a). (Inserted by Act 38 of 2022)
(2) Every legal person and legal arrangement, as the case may be, shall maintain accurate and up-to-date information required under subsection (1) in the register of beneficial owners.
(2a) The information under subsection (1) shall only be entered in the register of beneficial owners once all the required information of that beneficial owner has been confirmed by the beneficial owner. (Inserted by Act 38 of 2022)
(3) A person who fails to maintain the register of beneficial owners under subsection (1) or to maintain accurate and up-to-date information under subsection (2) by the legal person or the legal arrangement, as the case may be, shall be liable to a penalty not exceeding SCR150,000 for each such failure. (Amended by Act 38 of 2022)
(4) In case of contravention of the provisions of subsection (1) or subsection (2), in addition to the penalty upon a legal person or a legal arrangement, as the case may be, every director, councillor of the legal person or a partner or a general partner of the legal arrangement, as the case may be, shall also be liable to a penalty not exceeding SCR150,000 for each contravention. (Amended by Act 38 of 2022)
(5) For the purposes of subsection (1)—
(a) “nominee” means a person who has been instructed to act on behalf of another person (the nominator) in a certain capacity regarding a legal person, and includes a person who holds legal title over shares or other membership interests in a legal person on behalf of another person (the nominator); and
(b) “nominator” means a person who instructs a nominee to act on the nominator’s behalf in a certain capacity regarding a legal person, and includes a person who instructs a nominee to hold legal title over shares or other membership interests or any other control in a legal person on the nominator’s behalf. (Amended by Act 38 of 2022)
(6) The resident agent shall, within 14 days of the establishment of the register of beneficial owners (including the annexures to the register of beneficial owners), cause the information to be uploaded on the database. (Substituted by Act 38 of 2022)
(7) A person who fails to comply with the provisions of subsection (6) shall be liable to a penalty not exceeding SCR150,000. (Substituted by 38 of 2022)
(8) The minimum threshold for identification of beneficial owners of legal persons or legal arrangements shall be such as may be prescribed by regulations.
(a) the name, residential address, service address, date of birth, nationality, national identification number or equivalent (if any) and tax identification number or equivalent (if any) of each beneficial owner; (Amended by Act 38 of 2022)
(b) details of each beneficial owner’s beneficial interest, as may be prescribed by regulations;
(c) the date on which a person became a beneficial owner;
(d) the date on which a person ceased to be a beneficial owner;
(d1) where a nominee has been appointed or ceased to be a nominee—
(i) the date on which the nominee has been appointed;
(ii) the date on which the nominee ceased to be a nominee; (Inserted by Act 38 of 2022)
(e) where a nominee holds interest on behalf of the beneficial owner, the following particulars shall be included in an annexure to the register of beneficial owners—
(i) in the case of—
A. a natural person— the name, residential address, service address, date of birth, nationality, national identification number or equivalent (if any) and tax identification number or equivalent (if any) of each nominee holding the interest on behalf of the beneficial owner and the particulars and details of the interest held by the nominee;
B. a legal person— the name, registered address, incorporation or registration number, date of incorporation or registration, jurisdiction of incorporation or registration, tax identification number or equivalent (if any) and the information and details of the interest held by the nominee; and
(ii) the identity of the nominator, and where the nominator is a legal person, the identity of the beneficial owner the nominator; (Amended by Act 38 of 2022)
(f) in the case of any registrable legal person—
(i) the name of the registrable legal person;
(ii) the incorporation number or its equivalent of the registrable legal person;
(iii) the date of incorporation of the registrable legal person;
(iv) the registered address of the registrable legal person;
(v) the basis upon which the legal person is designated as a registrable legal person;
(vi) the date on which a person became a registrable legal person; and
(vii) the date on which a person ceased to be a registrable legal person. (Inserted by Act 38 of 2022)
(1a) A legal person or legal arrangement shall not include the name of a registrable legal person in the register of beneficial owners unless it has received sufficient proof that—
(a) the person has uploaded its accurate and up-to-date beneficial ownership information on the database under section 13; or
(b) where the registrable legal person is a listed company, the person has complied with the requirements under section 13(5a). (Inserted by Act 38 of 2022)
(2) Every legal person and legal arrangement, as the case may be, shall maintain accurate and up-to-date information required under subsection (1) in the register of beneficial owners.
(2a) The information under subsection (1) shall only be entered in the register of beneficial owners once all the required information of that beneficial owner has been confirmed by the beneficial owner. (Inserted by Act 38 of 2022)
(3) A person who fails to maintain the register of beneficial owners under subsection (1) or to maintain accurate and up-to-date information under subsection (2) by the legal person or the legal arrangement, as the case may be, shall be liable to a penalty not exceeding SCR150,000 for each such failure. (Amended by Act 38 of 2022)
(4) In case of contravention of the provisions of subsection (1) or subsection (2), in addition to the penalty upon a legal person or a legal arrangement, as the case may be, every director, councillor of the legal person or a partner or a general partner of the legal arrangement, as the case may be, shall also be liable to a penalty not exceeding SCR150,000 for each contravention. (Amended by Act 38 of 2022)
(5) For the purposes of subsection (1)—
(a) “nominee” means a person who has been instructed to act on behalf of another person (the nominator) in a certain capacity regarding a legal person, and includes a person who holds legal title over shares or other membership interests in a legal person on behalf of another person (the nominator); and
(b) “nominator” means a person who instructs a nominee to act on the nominator’s behalf in a certain capacity regarding a legal person, and includes a person who instructs a nominee to hold legal title over shares or other membership interests or any other control in a legal person on the nominator’s behalf. (Amended by Act 38 of 2022)
(6) The resident agent shall, within 14 days of the establishment of the register of beneficial owners (including the annexures to the register of beneficial owners), cause the information to be uploaded on the database. (Substituted by Act 38 of 2022)
(7) A person who fails to comply with the provisions of subsection (6) shall be liable to a penalty not exceeding SCR150,000. (Substituted by 38 of 2022)
(8) The minimum threshold for identification of beneficial owners of legal persons or legal arrangements shall be such as may be prescribed by regulations.
Official source: Beneficial Ownership Act (Cap. 251B), Act 4 of 2020, Revised Edition as at 31 May 2024 (Acts 4 of 2020, 6 of 2021, 26 of 2021, 38 of 2022, 28 of 2023); Act 18 of 2025 worked in by us
