Abkürzungen aus der Offshore-Welt

Abkürzungen

AML: Anti Money Laundering: Vorschriften gegen Geldwäsche, die Banken, Agenten und Notare anwenden.
BO / UBO: Beneficial Owner oder Ultimate Beneficial Owner: die natürliche Person, die die Gesellschaft letztlich besitzt oder kontrolliert.
CFC: Controlled Foreign Company: Steuerregeln in vielen Ländern für Auslandsgesellschaften, die von Ansässigen kontrolliert werden.
CFT: Combating the Financing of Terrorism, also die Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung.
CoGS: Certificate of Good Standing.
CoI: Certificate of Incorporation.
CRS: Common Reporting Standard: der OECD-Standard, nach dem Banken Konten ausländischer Kunden automatisch melden.
EMI: Electronic Money Institution: ein Zahlungsinstitut mit IBAN und Karten, häufig von internationalen Unternehmen genutzt.
EOIR: Exchange of Information on Request: der OECD-Standard für den Austausch von Steuerinformationen auf Anfrage.
FATCA: Foreign Account Tax Compliance Act: US-Gesetz zur Meldung von Konten von US-Personen im Ausland.
FIU: Financial Intelligence Unit: die Behörde, die Meldungen über verdächtige Transaktionen entgegennimmt.
FSA: Financial Services Authority: die Finanzaufsichtsbehörde der Seychellen.
IBAN: International Bank Account Number.
IBC: International Business Company, die Gesellschaftsform nach dem IBC Act, 2016.
KYC: Know Your Customer: Prüfung von Identität und Anschrift vor Aufnahme einer Geschäftsbeziehung.
M&A: Memorandum and Articles of Association, die Satzung der Gesellschaft.
NIN: National Identification Number, eingetragen im Register der wirtschaftlich Berechtigten.
OECD: Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung.
PEP: Politically Exposed Person: eine Person mit herausgehobener öffentlicher Funktion oder eine Person im nahen Umfeld.
POA: Power of Attorney, Vollmacht.
RA: Registered Agent: der lizenzierte Dienstleister, den jede IBC haben muss.
SCR: Seychellen-Rupie, die Währung der Seychellen.
TIN: Steueridentifikationsnummer.
VASP: Virtual Asset Service Provider: Krypto-Dienstleistungen, lizenziert nach dem VASP Act, 2024.

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Abkürzungen, Bedeutungen und Akronyme aus der Offshore Welt

IBC – „International Business Company“
Bedeutet: Internationale Handelsgesellschaft

FSA – „Financial Services Authority“
Bedeutet: Behörde für Finanzdienstleistungen

FIU – „Financial Intelligence Unit“
Bedeutet: Finanzaufsicht Behörde der Seychellen

.sc – „Top Level Domain (TLD)“
Bedeutet: Länderkürzel der Seychellen

IBAN – „International Bank Account Number“
Bedeutet: Internationale Bankkontonummer

CoGS – „Certificate of Good Standing“
Bedeutet: Bescheinigung des guten Rufs

POA – „Power of Attorney“
Bedeutet: Eine Vollmacht

UBO – „Ultimate Beneficial Owner“
Bedeutet: Wirtschaftlich Berechtigter

OFC – „Offshore Financial Centers“
Bedeutet: Offshore-Finanzzentren

OBU – „Offshore banking units“
Bedeutet: Offshore Bank Bereiche

AML – „Anti-Money Laundering“
Bedeutet: Geldwäsche Regelung

KYC – „Know Your Customers“
Bedeutet: Kennen Sie Ihre Kunden

CDD – „Customer Due Diligence“
Bedeutet: Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden

CFC – „Controlled Foreign Corporation“
Bedeutet: Regeln über kontrollierte Auslands Beziehungen, bzw. auch als „„CFC rules““ bekannt

OECD – „Organisation for Economic Co-operation and Development“
Bedeutet: Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung

CoOS – „Certificate of Official Search“
Bedeutet: Zertifikat einer amtlichen Recherche/Suche

COI – „Certificate of Incorporation“
Bedeutet: Gründungsurkunde

DHL – Deutscher Paketdienst
Bedeutet: Abkürzung aus den Nachnamen der Gründer:
Dalsey, Hillblom und Lynn