UBO, o Proprietário Beneficiário Final
UBO é uma sigla do inglês e significa "Ultimate Beneficial Owner". Traduzido, isto significa o proprietário benéfico.
A legislação criou este termo para dar clareza aos bancos e empresas sobre com quem eles estão fazendo negócios.
Em toda a indústria, espera-se que os bancos e empresas conheçam os indivíduos com quem fazem negócios. Qualquer instituição que se enquadre no escopo da Lei Anti-Lavagem de Dinheiro e Contra-Financiamento do Terrorismo deve revelar a identidade do UBO para cada uma de suas transações comerciais.
O que ou quem é um UBO?
- A pessoa com quem você faz negócios e que pode ser o proprietário legal do negócio; ou
- A pessoa ou grupo de pessoas que possui ou controla a entidade.
Uma entidade pode ter mais de um proprietário ou grupo de proprietários benéficos a fim de ocultar a identidade da pessoa ou interesses controladores finais.
O "proprietário beneficiário final" de uma pessoa jurídica é, portanto, o "proprietário beneficiário final": - Aquele que detém 25% ou mais do capital social; ou
- Aquele que exerce 25% ou mais dos direitos de voto; ou
- Um beneficiário de 25% ou mais do capital da pessoa jurídica; ou
- Um "diretor nomeado" nomeado em nome de outra pessoa e usado para ocultar a identidade do verdadeiro proprietário da empresa ou para se envolver em atividades não autorizadas; ou
- uma empresa ou outra pessoa jurídica que seja um "diretor corporativo" que possa ser usada para criar estruturas corporativas complexas e opacas em múltiplas jurisdições para facilitar a atividade ilegal; ou
- um detentor de "ações ao portador", que não requerem registro do proprietário e podem ser transferidas simplesmente mudando o certificado de ações. Esta propriedade anônima pode ser usada para evasão fiscal, lavagem de dinheiro ou atividades ilegais.
