UBO

UBO es un acrónimo del inglés y significa Ultimate Beneficial Owner. Traducido, esto significa el beneficiario final.
La legislación ha creado este término para proporcionar claridad a los bancos y empresas sobre con quién están haciendo negocios.
En todo el sector, se espera que los bancos y las empresas conozcan a las personas con las que hacen negocios. Toda entidad que entre en el ámbito de aplicación de la Ley contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo debe revelar la identidad del UBO para cada una de sus operaciones comerciales.

¿Qué o quién es un UBO?

• La persona con la que hace negocios y que puede ser el propietario legal de la empresa; o
• La persona o grupo de personas que posee o controla la entidad.
  Una entidad puede tener más de un beneficiario efectivo o grupo de propietarios con el fin de ocultar la identidad de la persona o los intereses de control final.
  Así pues, el "beneficiario final" de una persona jurídica es:
• Uno que posea 25% o más del capital social; o
• Uno que ejerce 25% o más de los derechos de voto; o
• Un beneficiario de 25% o más del capital de la persona jurídica; o
• Un "director nominado" nombrado en nombre de otra persona y utilizado para ocultar la identidad del verdadero propietario de la empresa o para realizar actividades no autorizadas; o
• una empresa u otra entidad legal que es un "director de empresa" que puede ser utilizado para establecer estructuras corporativas complejas y opacas a través de múltiples jurisdicciones para facilitar la actividad ilegal; o
• un titular de "acciones al portador", que no requieren el registro del propietario y pueden transferirse simplemente cambiando el certificado de acciones. Esta propiedad anónima puede utilizarse para evadir impuestos, blanquear dinero o realizar actividades ilegales.