UBO

UBO é uma sigla do inglês e significa "Ultimate Beneficial Owner". Traduzido, isto significa o proprietário benéfico.
A legislação criou este termo para dar clareza aos bancos e empresas sobre com quem eles estão fazendo negócios.
Em toda a indústria, espera-se que os bancos e empresas conheçam os indivíduos com quem fazem negócios. Qualquer instituição que se enquadre no escopo da Lei Anti-Lavagem de Dinheiro e Contra-Financiamento do Terrorismo deve revelar a identidade do UBO para cada uma de suas transações comerciais.

O que ou quem é um UBO?

• A pessoa com quem você faz negócios e que pode ser o proprietário legal do negócio; ou
• A pessoa ou grupo de pessoas que possui ou controla a entidade.
  Uma entidade pode ter mais de um proprietário ou grupo de proprietários benéficos a fim de ocultar a identidade da pessoa ou interesses controladores finais.
  O "proprietário beneficiário final" de uma pessoa jurídica é, portanto, o "proprietário beneficiário final":
• Aquele que detém 25% ou mais do capital social; ou
• Aquele que exerce 25% ou mais dos direitos de voto; ou
• Um beneficiário de 25% ou mais do capital da pessoa jurídica; ou
• Um "diretor nomeado" nomeado em nome de outra pessoa e usado para ocultar a identidade do verdadeiro proprietário da empresa ou para se envolver em atividades não autorizadas; ou
• uma empresa ou outra pessoa jurídica que seja um "diretor corporativo" que possa ser usada para criar estruturas corporativas complexas e opacas em múltiplas jurisdições para facilitar a atividade ilegal; ou
• um detentor de "ações ao portador", que não requerem registro do proprietário e podem ser transferidas simplesmente mudando o certificado de ações. Esta propriedade anônima pode ser usada para evasão fiscal, lavagem de dinheiro ou atividades ilegais.