UBO

UBO è un acronimo dall'inglese e significa Ultimate Beneficial Owner. Tradotto, questo significa il proprietario effettivo.
La legislazione ha creato questo termine per fornire chiarezza alle banche e alle aziende su chi stanno facendo affari.
In tutto il settore, ci si aspetta che le banche e le aziende conoscano gli individui con cui fanno affari. Qualsiasi istituzione che rientra nel campo di applicazione della legge contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo deve rivelare l'identità dell'UBO per ciascuna delle sue transazioni commerciali.

Cosa o chi è un UBO?

• La persona con cui fate affari e che può essere il proprietario legale dell'azienda; o
• La persona o il gruppo di persone che possiede o controlla l'entità.
  Un'entità può avere più di un proprietario effettivo o gruppo di proprietari al fine di nascondere l'identità della persona o degli interessi di controllo finale.
  Il "proprietario effettivo finale" di una persona giuridica è quindi:
• Uno che detiene 25% o più del capitale sociale; o
• Uno che esercita 25% o più dei diritti di voto; o
• Un beneficiario di 25% o più del capitale dell'entità giuridica; o
• Un "amministratore designato" nominato per conto di un'altra persona e utilizzato per nascondere l'identità del vero proprietario della società o per intraprendere un'attività non autorizzata; o
• una società o un'altra entità giuridica che è una "direttrice aziendale" che può essere usata per creare strutture aziendali complesse e opache in più giurisdizioni per facilitare l'attività illegale; o
• un possessore di "azioni al portatore", che non richiedono la registrazione del proprietario e possono essere trasferite semplicemente cambiando il certificato azionario. Questa proprietà anonima può essere usata per l'evasione fiscale, il riciclaggio di denaro o attività illegali.