UBO, Конечный бенефициарный владелец
UBO является аббревиатурой с английского и означает Конечный бенефициарный собственник. В переводе это означает бенефициарный владелец.
Законодательство создало этот термин, чтобы обеспечить ясность для банков и компаний относительно того, с кем они ведут дела.
В масштабах всей отрасли банки и компании должны знать людей, с которыми они ведут дела. Любое учреждение, подпадающее под действие Закона о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, должно раскрывать идентификационные данные ПБО по каждой из своих деловых операций.
Что или кто является ПБО?
- Лицо, с которым вы ведете бизнес и которое может быть законным владельцем бизнеса; или
- Лицо или группа лиц, которые владеют или контролируют организацию.
Организация может иметь более одного бенефициарного владельца или группу владельцев с целью сокрытия личности конечного контролирующего лица или интересов.
Таким образом, "конечным бенефициарным владельцем" юридического лица является: - Тот, кто владеет 25% или более уставного капитала; или
- тот, кто осуществляет 25% или более прав голоса; или
- Бенефициар 25% или более капитала юридического лица; или
- Номинальный директор", назначенный от имени другого лица и используемый для сокрытия личности истинного владельца компании или для ведения несанкционированной деятельности; или
- компания или другое юридическое лицо, являющееся "корпоративным директором", которое может быть использовано для создания сложных и непрозрачных корпоративных структур в нескольких юрисдикциях для содействия незаконной деятельности; или
- держатель "акций на предъявителя", которые не требуют регистрации владельца и могут быть переданы просто путем замены сертификата акций. Это анонимное владение может быть использовано для уклонения от уплаты налогов, отмывания денег или незаконной деятельности.
