Finansiell brottslighet i Seychellerna

4.7
(126)

EKONOMISK BROTTSLIGHET I SEYCHELLERNA

ÖVERSIKT

En guide med frågor och svar om ekonomisk brottslighet och ekonomisk brottslighet i Seychellerna.

Den här frågeformuläret ger en översikt på hög nivå över frågor som rör företagsbedrägerier, mutor och korruption, insiderhandel och marknadsmissbruk, penningtvätt och finansiering av terrorism, ekonomisk bokföring, due diligence, företagsansvar, immunitet och förmånlig behandling samt visselblåsning.

BEDRÄGERI

BESTÄMMELSER OCH MYNDIGHETER

1. Vilka är de viktigaste bestämmelserna och lagarna som är relevanta för företagsbedrägerier?

I Seychellerna, till exempel, finns brott mot företagsbedrägerier i flera olika lagar:

  • Lagen om internationella företag (International Business Companies Act) 2016
  • Lagen om myndigheten för finansiella tjänster 2013
  • Bolagsförordningen från 1972
  • Värdepapperslagen från 2007
  • Lagen om antikorruption 2016
  • Strafflagen
  • Lagen om förebyggande av terrorism 2004

ÖPPNINGAR

2. Vilka är de specifika brott som är relevanta för företagsbedrägerier?

De specifika brott som är relevanta för företagsbedrägerier återfinns i Financial Services Authority Act 2013 och är följande:

  • Penningtvätt
  • Finansiering av terrorism
  • missbruk av information
  • Brott i samband med oärlighet
  • Bedrägeri av fordringsägare
  • Handla bedrägligt eller med illvilja.
  • Förtroendebrott
  • Tillhandahållande av falska uppgifter
  • konspiration för bedrägeri

GENOMFÖRANDE

3. Vilka myndigheter har befogenhet att åtala, utreda och verkställa bedrägerier i företag eller kommersiella bedrägerier? Vilka är dessa befogenheter och vilka är konsekvenserna om de inte följs? Ange eventuella skillnader mellan brottsutredningar och myndighetsutredningar.

MYNDIGHETER

I Seychellerna har följande myndigheter befogenhet att åtala, utreda och verkställa bedrägerier i företag eller kommersiella bedrägerier.

  • Företagets verkställande direktör (CEO) eller en tjänsteman från antikorruptionskommissionen.
  • Polis
  • Enheten för finansiella underrättelser (FIU)
  • Finansinspektionen (FSA)
  • Seychellernas domstol

BEFOGENHETER FÖR BROTTSBEKÄMPNING.

Enligt lagen om korruptionsbekämpning från 2016 måste åtal i samband med företagsbedrägerier väckas av justitieministern eller med dennes samtycke. FSA har dock fortfarande befogenhet att återkalla godkännanden i händelse av bristande efterlevnad.

FÖRHÖRSBEFOGENHETER.

Polisen och andra berörda myndigheter har rätt till förhör. Efter att ha genomfört en utredning kan antikorruptionskommissionens verkställande direktör begära (genom ett skriftligt meddelande) att en person svarar på vissa frågor som rör det påstådda brottet.

BEFOGENHETER ATT SÖKA/SKYLDIGHET ATT LÄMNA UT UPPGIFTER.

Enligt strafflagen har en polisman rätt att genomföra en husrannsakan med en fullmakt som utfärdats av en domstol. FIU kan dock tillsammans med myndigheterna för bekämpning av penningtvätt också utreda genom husrannsakan. Detta beror på att lagarna mot penningtvätt i Seychellerna gör det möjligt för FIU att utreda och frysa bedrägeriernas tillgångar. Enligt lagen om korruptionsbekämpning kan en tjänsteman från kommissionen genomsöka lokaler och beslagta och avlägsna relevanta bevis. Detta gäller under förutsättning att tjänstemannen gör det i närvaro av lokalens ägare (eller en person som har kontroll över lokalen).

BEFOGENHETER ATT INHÄMTA BEVIS.

Domstolen har enligt straffprocesslagen befogenhet att inhämta bevis. Därefter får kommissionens verkställande direktör göra ytterligare undersökningar.

BEFOGENHET ATT GRIPA PERSONER

Polisen och de organ som är knutna till den har i första hand befogenhet att gripa personer.

I avsnitt 57.1 i lagen om korruptionsbekämpning från 2016 föreskrivs att följande personer får agera om de har rimliga skäl att tro att en person har begått, begår eller är på väg att begå ett korruptionsbrott:

  • VD:n
  • En tjänsteman från antikorruptionskommissionen som har fått tillstånd av verkställande direktören.

Du kan begära att polisen griper personen i fråga utan fullmakt, och personen kommer att behandlas enligt § 101 i straffprocesslagen. Lagen föreskriver att de som hålls i förvar måste infinna sig hos en domare inom 24 timmar.

DOMSTOLSBESLUT ELLER INTERIMISTISKA ÅTGÄRDER

Förelägganden och/eller besöksförbud utfärdas av domstolen.

4. Vilken myndighet fattar beslutet om att ta ut avgifter och på vilken grund fattas beslutet? Finns det alternativa metoder för bortskaffande och under vilka förhållanden sker bortskaffandet?

I Seychellerna är domstolen åtalad enligt brottsbalken. Domstolen överväger och fastställer om den anklagade har handlat med bedrägligt uppsåt innan den beslutar om åtal ska väckas eller inte. Antikorruptionskommissionen, som inrättades genom lagen om korruptionsbekämpning från 2016, har befogenhet att utreda alla klagomål som lämnas in till kommissionen.

5. Vilka är straffen för företagsbedrägerier?

STRAFFRÄTTSLIGA FÖRFARANDEN

Rätt till borgen. Polisen har rätt att ställa borgen fram till rättegången. Domaren beslutar sedan om rättegången ska skjutas upp eller inte. Polisen måste dock föra den gripne till domstol inom 24 timmar.

Påföljder. Personer som anklagas för företagsbedrägeri döms enligt Criminal Procedure (Civil Forfeiture) Act och domstolen kan utdöma böter på 500 000 SCR eller fängelse i fem år eller båda.

CIVILRÄTTSLIGA FÖRFARANDEN

En person som befinns skyldig till företagsbedrägeri kan:

  • Få dina konton frysta av FIU
  • Föreläggas att betala böter.
  • De befinner sig i en situation där de inte kan få tillstånd att bedriva viss verksamhet i landet.

SÄKERHETSGARANTIER

6. Finns det åtgärder för att skydda genomförandet av utredningar? Finns det ett överklagandeförfarande? Finns det ett förfarande för rättslig prövning?

BREV

Enligt lagen om Seychellernas kommission för mänskliga rättigheter (Seychelles Human Rights Commission Act 2018) har anklagade personer rätt till en rättvis rättegång och antas vara oskyldiga tills motsatsen bevisats, med rätt att överklaga. Seychellernas appellationsdomstol är den sista appellationsdomstolen. Presidenten är chef för appellationsdomstolen och sitter normalt tillsammans med två appellationsdomare.

RÄTTSLIG PRÖVNING

En part som är missnöjd med ett offentligt organs beslutsprocess kan begära att högsta domstolen granskar beslutet.

7. Vilka är de viktigaste bestämmelserna och lagarna om mutor och korruption?

De viktigaste bestämmelserna och lagarna om mutor och korruption i Seychellerna är följande:

  • Etik och uppförandekod för offentliga tjänster 2008
  • Lagen om antikorruption 2016
  • Seychellernas öppenhetsinitiativ (inrättades 2017)

8. Vilka internationella konventioner om bekämpning av korruption gäller i din jurisdiktion?

FN:s konvention mot korruption 2003 (korruptionskonventionen) undertecknades av Seychellerna 2004 och ratificerades 2006.

ÖPPNINGAR

9. Vilka är de specifika mut- och korruptionsbrotten i din jurisdiktion?

UTLÄNDSKA TJÄNSTEMÄN

En offentlig tjänsteman kan dömas om han är skyldig:

  • Lova (på ett korrupt eller olagligt sätt), erbjuda, acceptera, försöka acceptera eller ta emot, komma överens om att acceptera, ta emot eller ge sig själv en tillfredsställelse som incitament eller för att erhålla en otillbörlig fördel för att göra eller underlåta att göra något i samband med någon fråga eller transaktion som ett utländskt offentligt organ är eller kan vara involverat i.
  • Att begära eller ta emot (direkt eller indirekt) en otillbörlig fördel från någon person, eller att dra nytta av någon person i syfte att inte handla i samband med utförandet av sina officiella uppgifter.
  • missbruka sin ställning, sitt ämbete och sin auktoritet.
  • Brott mot upphandlingsförfarandet eller avsiktlig underlåtenhet att följa förfarandet.

(avsnitt 29 i lagen om korruptionsbekämpning från 2016).

INHEMSKA TJÄNSTEMÄN

Det finns inga särskilda mut- och korruptionsbrott för inhemska offentliga tjänstemän i Seychellerna.

PRIVATA KOMMERSIELLA MUTOR

En offentlig tjänsteman får inte begära, ta emot eller komma överens om att ta emot eller försöka ta emot eller erhålla en belöning från någon person som incitament för en handling eller underlåtenhet i samband med en fråga eller transaktion med ett privat organ (avsnitt 23.3 i lagen om korruptionsbekämpning från 2016).

FÖRSVAR

10. Vilka skyddsåtgärder, safe harbors eller undantag finns det och vem kan kvalificera sig?

Det viktigaste försvaret är att kunna övertyga domstolen om att den påstådda gärningsmannen inte deltog i brottet. Lagen har inte angett något särskilt sätt att bevisa detta. Om ett klagomål lämnas in kommer kommissionen och verkställande direktören dock att utreda ytterligare för att avgöra om det påstådda korrupta förfarandet är oseriöst eller illvilligt (avsnitt 48.1 i lagen om korruptionsbekämpning från 2016).

Inga andra försvarsåtgärder erbjuds.

11. Kan närstående personer (t.ex. makar) och ombud hållas ansvariga för dessa brott och under vilka omständigheter?

Seychellernas lagstiftning är tyst när det gäller associerade personer som makar eller agenter. I avsnitt 40 i lagen om korruptionsbekämpning från 2016 föreskrivs dock att en person som i egenskap av tredje part, tillsammans med någon annan person, begår, hjälper, uppmuntrar, ger råd eller konspirerar för att begå ett brott också ska vara skyldig till det brottet och alla påföljder ska åläggas den person som begår brottet.

Enligt paragraf 51 i lagen är varje styrelseledamot och chef för ett organ som ett företag ansvarigt som om han eller hon hade begått brottet tills han eller hon kan övertyga domstolen om att gärningen begicks utan hans eller hennes vetskap, samtycke eller medverkan. Om kommissionen anser (på rimliga grunder) att en person har varit inblandad i ett brott och/eller har fått gratifikationer eller förmåner, kan den inleda ett civilrättsligt förfarande mot personen i fråga (avsnitt 77.1 i lagen om korruptionsbekämpning).

GENOMFÖRANDE

12. Vilka myndigheter har befogenhet att åtala, utreda och verkställa mutor och korruption? Vilka är dessa befogenheter och vilka är konsekvenserna om de inte följs? Ange eventuella skillnader mellan brottsutredningar och administrativa utredningar.

MYNDIGHETER

I Seychellerna har följande myndigheter befogenhet att åtala, utreda och verkställa fall av mutor och korruption:

  • VD:n eller en tjänsteman från antikorruptionskommissionen.
  • Polis
  • FIU
  • FSA
  • Seychellernas domstol

BEFOGENHETER FÖR BROTTSBEKÄMPNING.

Enligt lagen om korruptionsbekämpning från 2016 måste åtal i samband med företagsbedrägerier väckas av justitieministern eller med dennes samtycke, även om FSA kan återkalla licenser vid bristande efterlevnad.

FÖRHÖRSBEFOGENHETER.

Polisen och andra berörda myndigheter har rätt till förhör. Efter att ha genomfört en utredning kan antikorruptionskommissionens verkställande direktör begära (genom ett skriftligt meddelande) att en person svarar på vissa frågor som rör det påstådda brottet.

BEFOGENHETER ATT SÖKA/SKYLDIGHET ATT LÄMNA UT UPPGIFTER.

Enligt strafflagen har en polisman rätt att genomföra en husrannsakan med en fullmakt som utfärdats av en domstol. FIU kan dock tillsammans med myndigheterna för bekämpning av penningtvätt också utreda genom husrannsakan. Detta beror på att lagstiftningen mot penningtvätt i Seychellerna gör det möjligt för FIU att utreda och frysa bedrägeriernas tillgångar. I lagen om korruptionsbekämpning föreskrivs att en tjänsteman vid kommissionen kan ge sitt samtycke till att gå in, genomsöka, beslagta och ta bort bevismaterial i närvaro av ägaren eller den person som har kontroll över lokalerna.

BEFOGENHETER ATT INHÄMTA BEVIS.

Domstolen har befogenhet att inhämta bevis enligt bestämmelserna i straffprocesslagen. Därefter får kommissionens verkställande direktör göra ytterligare undersökningar.

BEFOGENHET ATT GRIPA PERSONER

Polisen och de organ som är knutna till den har i första hand befogenhet att gripa personer.

I avsnitt 57.1 i lagen om korruptionsbekämpning från 2016 föreskrivs att följande personer får agera om de har rimliga skäl att tro att en person har begått, begår eller är på väg att begå ett korruptionsbrott:

  • VD:n
  • En tjänsteman från antikorruptionskommissionen som har fått tillstånd av verkställande direktören.

Du kan begära att polisen griper personen i fråga utan fullmakt, och personen kommer att behandlas enligt § 101 i straffprocesslagen. Lagen föreskriver att de som hålls i förvar måste infinna sig hos en domare inom 24 timmar.

DOMSTOLSBESLUT ELLER INTERIMISTISKA ÅTGÄRDER

Förelägganden och/eller besöksförbud utfärdas av domstolen.

13. Vilken myndighet fattar beslutet om att ta ut avgifter och på vilken grund fattas beslutet? Finns det alternativa metoder för bortskaffande och under vilka förhållanden sker bortskaffandet?

En tjänsteman vid antikorruptionskommissionen får begära hjälp av polisen, FIU eller Seychellernas skattekommission i utredningen. Ett klagomål måste först lämnas in till kommissionen, som sedan utreder det. Kommissionen kommer sedan att undersöka följande:

  • allvaret i det beteende som anklagelserna gäller
  • Om det finns några försvårande omständigheter i samband med anklagelserna.
  • Om klagomålet har varit föremål för en tidigare utredning.

Om verkställande direktören anser att påståendet är befogat måste han besluta om kommissionen ska genomföra utredningen eller om ärendet ska hänskjutas till en annan myndighet. Antikorruptionskommissionen kan begära hjälp av polisen, FIU eller Seychellernas skattekommission i utredningen.

FÄLLANDE DOMAR OCH PÅFÖLJDER

14. Vilka är sanktionerna för mutor och korruption?

CIVILRÄTTSLIGA/FÖRVALTNINGSRÄTTSLIGA FÖRFARANDEN ELLER PÅFÖLJDER

FSA har särskilda riktlinjer som bolagsorgan måste följa. Om dessa riktlinjer inte följs kan det leda till påföljder som böter och/eller återkallande av licensen.

STRAFFRÄTTSLIGA FÖRFARANDEN ELLER PÅFÖLJDER

Rätt till borgen. Se fråga 3 och fråga 5.

Påföljder. Påföljderna för mutor och korruption omfattar böter på högst 300 000 SKR och/eller fängelse i högst sju år.

Svarandens tillgångar kan frysas.

SÄKERHETSGARANTIER

15. Finns det åtgärder för att skydda genomförandet av utredningar? Finns det ett överklagandeförfarande? Finns det ett förfarande för rättslig prövning?

Se fråga 6.

SKATTEBEHANDLING

16. Finns det omständigheter under vilka betalningar som mutor, lösensummor eller andra betalningar för utpressning eller utpressning är avdragsgilla som företagskostnader?

Det finns inga omständigheter under vilka betalningar som mutor, lösensummor eller andra betalningar som grundar sig på utpressning eller utpressning är avdragsgilla som företagskostnader.

17. Vilka är de viktigaste bestämmelserna och lagarna om insiderhandel och marknadsmissbruk?

De viktigaste lagbestämmelserna om insiderhandel och marknadsmissbruk finns i avsnitt 92-103 i 2007 års värdepapperslag.

ÖPPNINGAR

(18) Vilka är de specifika brott som kan användas för att beivra insiderhandel och marknadsmissbruk?

Enligt Seychellernas värdepapperslag från 2007 är en person känd som insider om han eller hon är medveten om att informationen anses vara insiderinformation. Insiderinformation beskrivs som alla uppgifter om särskilda värdepapper eller emissioner av värdepapper som inte har offentliggjorts.

En person gör sig skyldig till detta brott när han eller hon:

  • Handel med relaterade värdepapper vars pris påverkas av denna information
  • Uppmuntra en annan person att handla med värdepapper på grundval av denna information.
  • utlämnande av information
  • Upprätthållande, ökning, minskning eller orsakande av fluktuationer i värdepapperens marknadspris genom köp eller försäljning som inte innebär en förändring av det faktiska ägandet.
  • Att ingå eller genomföra transaktioner i samband med värdepapper som direkt eller indirekt kan öka, minska eller stabilisera deras marknadspris i syfte att uppmuntra eller stoppa försäljningen eller köpet av värdepapper som emitterats av samma person eller ett närstående företag.
  • publicera uttalanden, löften eller prognoser som är vilseledande och falska för att förmå eller försöka förmå en annan person att handla med värdepapper

FÖRSVAR

19. Vilka skyddsåtgärder, safe harbors eller undantag finns det och vem kan komma i fråga?

En person kan ha ett försvar om han eller hon kan visa att han eller hon hade rimliga skäl att tro att den påstådda insiderinformationen var känd för allmänheten.

GENOMFÖRANDE

20. Vilka myndigheter har befogenhet att åtala, utreda och verkställa fall av insiderhandel och marknadsmissbruk? Vilka är dessa befogenheter och vilka är konsekvenserna om de inte följs? Ange eventuella skillnader mellan brottsutredningar och myndighetsutredningar.

MYNDIGHETER

De myndigheter som reglerar befogenheterna för åtal, utredning och verkställighet i fall av insiderhandel och marknadsmissbruk är följande.

  • VD:n eller en tjänsteman från antikorruptionskommissionen.
  • Polisen
  • FIU
  • FSA. Denna inrättades enligt lagen om myndigheten för finansiella tjänster som huvudmyndighet i fall av insiderhandel eller marknadsmissbruk. FSA agerar i enlighet med:
    • främja skyddet av investerare
    • upprätthålla effektiva program för efterlevnad och verkställighet
    • Att främja och förebygga ekonomisk brottslighet och olagliga metoder.
    • Seychellernas domstol

BEFOGENHETER FÖR BROTTSBEKÄMPNING.

Enligt lagen om korruptionsbekämpning från 2016 måste åtal i samband med företagsbedrägerier väckas av justitieministern eller med dennes samtycke. FSA kan dock återkalla licenser vid bristande efterlevnad.

FÖRHÖRSBEFOGENHETER.

FSA får anförtro eller utse en expert eller kompetent person att utföra de uppgifter som anförtros den.

Polisen och andra berörda myndigheter har rätt till förhör. Efter att ha genomfört en utredning kan antikorruptionskommissionens verkställande direktör begära (genom ett skriftligt meddelande) att en person svarar på vissa frågor som rör det påstådda brottet.

BEFOGENHETER ATT SÖKA/SKYLDIGHET ATT LÄMNA UT UPPGIFTER.

Enligt strafflagen har en polisman rätt att genomföra en husrannsakan med en fullmakt som utfärdats av en domstol. FIU kan dock också utreda tillsammans med myndigheterna för bekämpning av penningtvätt. Enligt lagen om korruptionsbekämpning får en tjänsteman från kommissionen dessutom genomsöka lokaler och beslagta och avlägsna relevanta bevis. Detta gäller under förutsättning att tjänstemannen gör det i närvaro av lokalens ägare (eller en person som har kontroll över lokalen).

BEFOGENHETER ATT INHÄMTA BEVIS.

Domstolen har enligt straffprocesslagen befogenhet att inhämta bevis. Därefter får kommissionens verkställande direktör göra ytterligare undersökningar.

BEFOGENHET ATT GRIPA PERSONER

Polisen och de närstående myndigheterna har de viktigaste befogenheterna när det gäller att gripa personer.

I avsnitt 57.1 i lagen om korruptionsbekämpning från 2016 föreskrivs att följande personer får agera om de har rimliga skäl att tro att en person har begått, begår eller är på väg att begå ett korruptionsbrott:

  • VD:n
  • En tjänsteman från antikorruptionskommissionen som har fått tillstånd av verkställande direktören.

Du kan begära att polisen griper personen i fråga utan fullmakt, och personen kommer att behandlas enligt § 101 i straffprocesslagen. Lagen föreskriver att de som hålls i förvar måste infinna sig hos en domare inom 24 timmar.

DOMSTOLSBESLUT ELLER INTERIMISTISKA ÅTGÄRDER

Se fråga 3.

21. Vilken myndighet fattar beslutet om att ta ut avgifter och på vilken grund fattas beslutet? Finns det alternativa metoder för bortskaffande och under vilka förhållanden sker bortskaffandet?

FSA fattar tillsammans med domstolen beslut om att väcka åtal i fall av insiderhandel eller marknadsmissbruk.

FÄLLANDE DOMAR OCH PÅFÖLJDER

22. Vilka är straffen för insiderhandel och marknadsmissbruk?

CIVILRÄTTSLIGA/FÖRVALTNINGSRÄTTSLIGA FÖRFARANDEN ELLER PÅFÖLJDER

FSA kan dra in och återkalla licenser om ett företag:

  • strider mot lagen om myndigheten för finansiella tjänster (Financial Services Authority Act 2013) eller mot annan lagstiftning om finansiella tjänster eller mot vägledning som utfärdats av myndigheten.
  • Överträder bestämmelserna i 2007 års värdepapperslag.
  • Verkar på ett sätt som är skadligt för det allmänna intresset.
  • Avvecklar verksamheten på börsen.

FSA kan vidta åtgärder om detta visar sig vara fallet:

  • Ledningen eller ledningen av ett företag arbetar oärligt.
  • En licenstagare bryter mot värdepapperslagen från 2007.
  • En licenstagare döms för ett brott som innebär bedrägeri eller ohederlighet.
  • En licenstagare bedriver eller försöker bedriva affärsverksamhet på ett sätt som kan vara till skada för dess fordringsägare eller kunder.

STRAFFRÄTTSLIGA FÖRFARANDEN

Rätt till borgen. FSA innehåller inga bestämmelser om rätt till borgen (se fråga 5).

Påföljder. En person som begår ett brott är, vid en summarisk fällande dom, antingen/både en:

  • Böter på 100 000 US-dollar eller motsvarande belopp i seychelliska rupier eller upp till tre års fängelse (för enskilda personer).
  • böter på 200 000 US-dollar eller motsvarande belopp i seychelliska rupier (SCR)

CIVILA FÖRETAG.

En person som döms för insiderhandel är ansvarig för varje civilrättslig talan som väcks av någon person för ekonomisk förlust som lidits till följd av försäljning eller köp av värdepapper.

SÄKERHETSGARANTIER

23. Finns det åtgärder för att skydda genomförandet av utredningar? Finns det ett överklagandeförfarande? Finns det ett förfarande för rättslig prövning?

Se fråga 6.

24. Vilka är de viktigaste lagarna och förordningarna som är relevanta för penningtvätt, finansiering av terrorism och/eller överträdelser av finansiella sanktioner eller handelssanktioner?

Seychellerna har vidtagit viktiga åtgärder för att begränsa och bekämpa penningtvätt och finansiering av terrorism. År 2012 ändrades lagen om penningtvätt för att öka FIU:s oberoende. Som en del av dessa ändringar fastställdes en särskild tidsram för administrativ frysning av tillgångar och för närstående parters framläggande av relevanta handlingar och information. FIU arbetade också med att stärka sin rättsliga ram för offshore-verksamhet.

Seychellerna har av Organisationen för ekonomiskt samarbete och utveckling (OECD) Global Forum bedömts uppfylla alla internationella valutastandarder. I Seychellerna rapporterar FSA misstänkta transaktioner till FIU, som sedan rapporterar till presidenten.

PENNINGTVÄTT

Seychellerna har autonoma terroristregler enligt lagen om bekämpning av penningtvätt från 2006 och lagen om förebyggande av terrorism från 2004, och det är väl känt att brott mot sanktioner är ett brott i Seychellerna.

FINANSIERING AV TERRORISM.

Prevention of Terrorism Act 2004 är den viktigaste lagstiftningen om finansiering av terrorism.

FINANSIELLA SANKTIONER/HANDELSSANKTIONER

Seychellerna, som är medlem i FN, genomför alla resolutioner från FN:s säkerhetsråd som rör finansiella sanktioner och handelssanktioner.

ÖPPNINGAR

25. Vilka är de specifika brott som kan användas för att beivra penningtvätt, finansiering av terrorism och överträdelser av finansiella sanktioner och handelssanktioner?

PENNINGTVÄTT

En person kan dömas för penningtvätt om han/hon:

  • vet eller tror att pengarna eller egendomen härrör från olagligt beteende
  • är vårdslös när det gäller att avgöra om egendomen härrör från ett felaktigt beteende eller inte, och
  • omvandlar, överlåter, hanterar eller flyttar egendomen.
  • döljer egendomens eller någon av dess rättigheters verkliga art, ursprung, läge och ägande, eller
  • använder och tar egendomen i besittning

Om en person försöker, ger råd, konspirerar eller på något sätt bidrar till penningtvätt kan han eller hon vara ansvarig och kan ställas inför rätta och straffas enligt lagen om penningtvätt från 2006.

Enligt lagen om penningtvätt kan en person som befinns skyldig till penningtvätt dömas till böter på högst 5 miljoner schilling och/eller fängelse i högst 15 år. En person som inte är en fysisk person och som befinns skyldig kan dömas till böter på högst 10 miljoner SKR. Personen kan också få sina tillgångar frysta och bli föremål för ett reseförbud.

FINANSIERING AV TERRORISM.

Enligt lagen om penningtvätt från 2006 beskrivs finansiering av terrorism som ett brottsligt beteende. I lagen om förebyggande av terrorism från 2004 beskrivs en terroristhandling som en handling eller ett hot om en handling som inbegriper en handling:

  • Allvarliga skador på egendom
  • Risk för en enskild persons liv.
  • Utsläpp av farliga, skadliga ämnen, giftiga kemikalier eller toxiner i miljön.
  • Avbrott, förstörelse eller destabilisering av tjänster och institutioner, t.ex. polis, civilförsvar, religiösa, politiska och ekonomiska institutioner i ett land eller en internationell organisation.
  • Regeringens eller en internationell organisations skyldighet att agera eller avstå från att agera.
  • hot mot allmänheten
  • Fördomar mot den nationella säkerheten

En person som erbjuder eller samlar in medel (direkt eller indirekt) begår ett brott om han eller hon vet eller har rimliga skäl att tro att medlen helt eller delvis kommer att användas för att finansiera terroristhandlingar. Ett sådant brott kan bestraffas med fängelse i mellan sju och 20 år.

FINANSIELLA SANKTIONER/HANDELSSANKTIONER

Seychellerna genomför FN:s säkerhetsråds resolutioner om finansiella sanktioner och handelssanktioner.

FÖRSVAR

26. Vilka skyddsåtgärder, safe harbors eller undantag finns det och vem kan komma i fråga?

PENNINGTVÄTT

Det primära försvaret är att svaranden kan visa att han eller hon vidtog alla rimliga åtgärder och utövade vederbörlig aktsamhet i samband med detta.

FINANSIERING AV TERRORISM.

Det viktigaste försvaret är att avslöja brottet, vilket kan förhindra civilrättsligt och straffrättsligt ansvar.

GENOMFÖRANDE

27. Vilka myndigheter har behörighet att åtala, utreda och verkställa åtgärder i penningtvättsärenden? Vilka är dessa befogenheter och vilka är konsekvenserna om de inte följs? Ange eventuella skillnader mellan brottsutredningar och myndighetsutredningar.

MYNDIGHETER

Följande myndigheter handlägger ärenden om penningtvätt

  • FSA
  • FIU
  • Polisen
  • Justitieminister

BEFOGENHETER FÖR BROTTSBEKÄMPNING.

Se fråga 3.

FÖRHÖRSBEFOGENHETER.

Polisen och andra berörda myndigheter har rätt till förhör. Efter utredningen kan antikorruptionskommissionens verkställande direktör begära att en person svarar på frågor som rör det påstådda klagomålet och lämnar information personligen.

BEFOGENHETER ATT SÖKA/SKYLDIGHET ATT LÄMNA UT UPPGIFTER.

Enligt avsnitt 22 i lagen om penningtvätt från 2006 kan en domare utfärda en husrannsakan på grundval av en bevisförklaring från en fastighetsmäklare som är polis. Detta är när han/hon är övertygad om att det finns rimliga skäl att misstänka att användbara bevis kan hittas.

BEFOGENHETER ATT INHÄMTA BEVIS.

Domstolen har enligt straffprocesslagen befogenhet att inhämta bevis. Därefter får kommissionens verkställande direktör göra ytterligare undersökningar.

BEFOGENHET ATT GRIPA PERSONER

I lagen föreskrivs att polisen och andra berörda organ har den primära befogenheten att göra gripanden.

I avsnitt 24.1 a i lagen om penningtvätt från 2006 föreskrivs att en gripande tjänsteman utan fullmakt får gripa en misstänkt person som begår eller har begått ett brottsligt beteende. I avsnitt 21 i lagen om förebyggande av terrorism från 2004 anges också att polisen utan tillstånd får gripa en person som har begått, håller på att begå eller är på väg att begå ett brott enligt denna lag. Den misstänkte måste släppas inom 24 timmar om det inte finns en häktningsorder:

  • Han/hon ställs inför en domstol och domstolen beslutar att han/hon ska häktas.
  • Polistjänstemannen har rimliga skäl att tro att det är nödvändigt att fortsätta att hålla den misstänkte i förvar för att bevara eller säkra bevis i samband med brottet.

DOMSTOLSBESLUT ELLER INTERIMISTISKA ÅTGÄRDER

Förelägganden och/eller besöksförbud ska utfärdas av domstolen själv.

28. Vilken myndighet fattar beslutet om att ta ut avgifter och på vilken grund fattas beslutet? Finns det alternativa metoder för bortskaffande och under vilka förhållanden sker bortskaffandet?

Se fråga 4.

FÄLLANDE DOMAR OCH PÅFÖLJDER

29. Vilka är sanktionerna för inblandning i penningtvätt, brott mot finansiering av terrorism och/eller överträdelser av finansiella sanktioner eller handelssanktioner?

PENNINGTVÄTT

Rätt till borgen.  När det gäller penningtvätt är rätten till borgen samma som för andra brott (se fråga 5).

Påföljder. Enligt lagen om penningtvätt kan personer som befinns skyldiga till penningtvätt dömas till böter på högst 5 miljoner ecu och/eller fängelse i högst 15 år. En annan person än en fysisk person som befinns skyldig till penningtvätt kan dömas till böter på högst 10 miljoner SKR. Personen kan också få sina tillgångar frysta och förbjudas att resa.

FINANSIERING AV TERRORISM.

Rätt till borgen. Se fråga 5.

Påföljder. Enligt Prevention of Terrorism Act 2004 kan personer som befinns skyldiga till finansiering av terrorism dömas till ett fängelsestraff på mellan sju och 20 år.

FINANSIELLA SANKTIONER/HANDELSSANKTIONER

Rätt till borgen. Se fråga 5.

SÄKERHETSGARANTIER

30. Finns det åtgärder för att skydda genomförandet av utredningar? Finns det ett överklagandeförfarande? Finns det ett förfarande för rättslig prövning?

Se fråga 6.

31. Vilka är de allmänna kraven för att föra och lämna ut finansiella register?

I avsnitt 174 i lagen om internationella affärsföretag (International Business Companies Act 2016) föreskrivs att ett företags bokföring ska kunna:

  • Förklara företagets transaktioner.
  • Gör det möjligt att när som helst fastställa företagets finansiella ställning på ett korrekt sätt.
  • Hjälpa till att förbereda företagets bokslut.

Bokföringen ska vara sann och rättvisande och ska förvaras på det registrerade kontoret eller på en annan plats som direktören anser lämplig. Bokföringen måste också bevaras i minst sju år. Dessutom måste banken övervaka all utveckling som rör kreditmarknaden och valutamarknaden (avsnitt 32 i lagen om Seychellernas centralbank). Banken får när som helst kräva att finansinstitut eller andra enheter som är registrerade i Seychellerna tillhandahåller statistiska uppgifter när den utför sina penningpolitiska och tillsynsfunktioner.

32. Vilka är påföljderna för underlåtenhet att föra eller lämna ut korrekta räkenskaper?

Ett företag som bryter mot International Business Companies Act 2016 kan dömas till en straffavgift på 100 dollar och en tilläggsavgift på 25 dollar för varje dag eller del av dag som överträdelsen fortsätter. Samma påföljd gäller för direktören om denne medvetet tillåter att en överträdelse sker i samband med finansiella register.

Enligt 2004 års lag om Seychellernas centralbank kan vägran, försummelse eller försening av att tillhandahålla begärd information bestraffas med böter på 20 000 SCR och fängelse i upp till sex månader.

33. Tillämpas reglerna om bokföring av ekonomiska handlingar vid åtal för ekonomisk brottslighet?

Inte tillämpligt. Vid fällande dom kan böter utdömas.

34. Vilka är de allmänna kraven på aktsamhet och förfarandena i fråga om korruption, bedrägeri och penningtvätt i kontrakt med externa parter?

I lagen om bekämpning av penningtvätt från 2006 föreskrivs att alla rapporterande enheter måste tillämpa förfaranden för att kontrollera kunder, affärsrelationer och transaktioner. Enligt lagen om bekämpning av penningtvätt avser due diligence-förfarandet identifiering av kunden på grundval av dokument eller uppgifter/information som erhållits från pålitliga och oberoende källor. Lagen kräver att ett företag tillämpar åtgärder för att uppnå en god aktsamhet:

  • Upprättande av en affärsförbindelse
  • Transaktioner av engångskaraktär
  • Validering av uppgifters och dokumentens äkthet och lämplighet.

Utreda misstänkt penningtvätt, finansiering av terrorism och relaterade brott.

35. Under vilka omständigheter kan en juridisk person själv hållas straffrättsligt ansvarig?

Lagen är tyst när det gäller huruvida en juridisk person själv kan åtalas. I avsnitt 51 i lagen om korruptionsbekämpning från 2016 föreskrivs dock att när ett brott begås av ett organ eller ett icke-registrerat organ ska en direktör eller chef för det organet vid en fällande dom vara ansvarig som om han eller hon personligen hade begått brottet. Om inte direktören eller ledaren kan bevisa att brottet begicks utan direktörens eller ledarens vetskap, samtycke eller medverkan.

Hur hjälpsam var informationen?

Klicka på stjärnorna för att få ett betyg:

sv_SESvenska