Финансовые преступления на Сейшельских островах

ФИНАНСОВЫЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ НА СЕЙШЕЛЬСКИХ ОСТРОВАХ

ОБЗОР

Справочник вопросов и ответов по финансовым и должностным преступлениям на Сейшельских островах.

Данный вопрос-ответ содержит обзор вопросов, касающихся корпоративного мошенничества, взяточничества и коррупции, инсайдерской торговли и злоупотреблений на рынке, отмывания денег и финансирования терроризма, ведения финансовой документации, должной осмотрительности, корпоративной ответственности, иммунитета и снисхождения, а также доносительства.

Оффшорный блог от, 16.08.2020

МОШЕННИЧЕСТВО

НОРМАТИВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ И ОРГАНЫ ВЛАСТИ

1. каковы основные нормативные положения и законы, имеющие отношение к корпоративному мошенничеству?

На Сейшельских островах, например, правонарушения, связанные с корпоративным мошенничеством, содержатся в многочисленных законах:

Закон о компаниях международного бизнеса 2016 года
Закон об Управлении по финансовым услугам 2013 года
Закон о постановлениях о компаниях 1972 года
Закон о ценных бумагах 2007 года
Закон о борьбе с коррупцией 2016 года
Уголовный кодекс
Закон о предотвращении терроризма 2004 года

ОТКРЫТИЯ

2. какие конкретные правонарушения относятся к корпоративному мошенничеству?

Конкретные правонарушения, относящиеся к корпоративному мошенничеству, содержатся в Законе об Управлении по финансовым услугам 2013 года и являются следующими:

Отмывание денег
Финансирование терроризма
неправомерное использование информации
Преступления, связанные с нечестностью
Обман кредиторов
Действия с намерением обмануть или недобросовестно
Нарушение доверия
Предоставление ложных показаний
заговор с целью обмана

РЕАЛИЗАЦИЯ

3. какие органы власти имеют право преследовать, расследовать и обеспечивать соблюдение закона в случаях корпоративного или коммерческого мошенничества? Каковы эти полномочия и каковы последствия их несоблюдения? Пожалуйста, укажите различия между уголовными и нормативными расследованиями.

АВТОРИТЕТЫ

На Сейшельских островах полномочия по преследованию, расследованию и принудительному исполнению в случаях корпоративного или коммерческого мошенничества имеют следующие органы.

Исполнительный директор (CEO) компании или должностное лицо антикоррупционной комиссии
Полиция
Отдел финансовой разведки (ОФР)
Орган финансового надзора (FSA)
Суд Сейшельских островов

ПОЛНОМОЧИЯ ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ

Согласно Закону о борьбе с коррупцией 2016 года, судебное преследование в связи с делами о корпоративном мошенничестве должно осуществляться Генеральным прокурором или с его согласия. Однако FSA по-прежнему имеет право отзывать разрешения в случае несоответствия требованиям.

ПОЛНОМОЧИЯ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ДОПРОСОВ

Полиция и соответствующие органы имеют право на допрос. После проведения расследования генеральный директор Комиссии по борьбе с коррупцией может потребовать (путем письменного уведомления), чтобы лицо ответило на определенные вопросы, связанные с предполагаемым правонарушением.

ПОЛНОМОЧИЯ НА ОБЫСК/ОБЯЗАТЕЛЬСТВО РАСКРЫВАТЬ ИНФОРМАЦИЮ

Согласно Уголовному кодексу, сотрудник полиции имеет право проводить обыск при наличии ордера, выданного судом. Однако ПФР совместно с органами по борьбе с отмыванием денег также может проводить расследование путем обыска. Это связано с тем, что законы Сейшельских островов по борьбе с отмыванием денег позволяют ПФР расследовать и замораживать средства мошенников. Согласно Закону о борьбе с коррупцией, сотрудник Комиссии может проводить обыск помещений, изымать и выемку соответствующих доказательств. Это при условии, что офицер делает это в присутствии владельца помещения (или лица, контролирующего помещение).

ПОЛНОМОЧИЯ ПО ПОЛУЧЕНИЮ ДОКАЗАТЕЛЬСТВ

В соответствии с Уголовно-процессуальным кодексом суд имеет право получать доказательства. После этого генеральный директор Комиссии может провести дальнейшее расследование.

ПРАВО НА АРЕСТ

Полиция и связанные с ней органы обладают, прежде всего, правом ареста.

Раздел 57(1) Закона о борьбе с коррупцией 2016 года предусматривает, что следующие лица могут действовать, если у них есть достаточные основания полагать, что какое-либо лицо совершило, совершает или собирается совершить преступление, связанное с коррупцией:

Генеральный директор
Сотрудник антикоррупционной комиссии, получивший разрешение генерального директора

Вы можете потребовать, чтобы полиция арестовала это лицо без ордера, и в отношении этого лица будут приняты меры в соответствии со статьей 101 Уголовно-процессуального кодекса. Закон предусматривает, что задержанные должны предстать перед магистратом/судьей в течение 24 часов.

СУДЕБНЫЕ ПРИКАЗЫ ИЛИ ОБЕСПЕЧИТЕЛЬНЫЕ МЕРЫ

Судебные приказы и/или запретительные ордера выдаются судом.

4. какой орган принимает решение о взимании платы и на каком основании это решение принимается? Существуют ли альтернативные методы утилизации и при каких условиях осуществляется утилизация?

На Сейшельских островах обвинение в суде предъявляется в соответствии с Уголовным кодексом. Суд рассматривает и определяет, действовал ли обвиняемый с мошенническим умыслом, прежде чем принять решение о предъявлении обвинения. Комиссия по борьбе с коррупцией, созданная в соответствии с Законом о борьбе с коррупцией 2016 года, имеет право проводить расследования в случае поступления жалобы в Комиссию.

5. каковы меры наказания за участие в корпоративном мошенничестве?

УГОЛОВНОЕ СУДОПРОИЗВОДСТВО

Право на залог. Полиция имеет право внести залог до суда. Затем судья принимает решение о том, следует ли отложить судебное разбирательство. Однако полиция должна доставить задержанного в суд в течение 24 часов.

Штрафы. Лица, обвиняемые в корпоративном мошенничестве, приговариваются в соответствии с Законом об уголовном судопроизводстве (гражданская конфискация), и суд может назначить штраф в размере 500 000 SCR или лишение свободы на пять лет, или и то, и другое.

ГРАЖДАНСКОЕ СУДОПРОИЗВОДСТВО

Лицо, признанное виновным в корпоративном мошенничестве, может:

ПФР заморозил ваши счета
быть приговоренным к выплате штрафов
Они находятся в ситуации, когда не могут получить разрешение на ведение определенной деятельности в стране

ГАРАНТИИ БЕЗОПАСНОСТИ

6. существуют ли меры по защите проведения расследований? Существует ли процесс обжалования? Существует ли процедура судебного пересмотра?

ПИСЬМО

Согласно Закону о Сейшельской комиссии по правам человека 2018 года, обвиняемые имеют право на справедливое судебное разбирательство и считаются невиновными, пока их вина не будет доказана, с правом на апелляцию. Апелляционный суд Сейшельских островов является последней апелляционной инстанцией. Президент является главой Апелляционного суда и обычно заседает с двумя апелляционными судьями.

СУДЕБНЫЙ КОНТРОЛЬ

Любая сторона, недовольная процессом принятия решения государственным органом, может обратиться в Верховный суд с просьбой о пересмотре решения.

7. каковы основные нормативные акты и законы, относящиеся к взяточничеству и коррупции?

Основные нормативные положения и законы, имеющие отношение к взяточничеству и коррупции на Сейшельских островах, приведены ниже:

Кодекс этики и поведения для государственной службы 2008 г.
Закон о борьбе с коррупцией 2016 года
Инициатива прозрачности Сейшельских островов (создана в 2017 году)

8. какие международные антикоррупционные конвенции применяются в вашей юрисдикции?

Конвенция ООН против коррупции 2003 года (Конвенция о коррупции) была подписана Сейшельскими островами в 2004 году и ратифицирована в 2006 году.

ОТКРЫТИЯ

9. каковы конкретные преступления, связанные со взяточничеством и коррупцией, в вашей юрисдикции?

ИНОСТРАННЫЕ ЧИНОВНИКИ

Государственное должностное лицо может быть признано виновным, если оно виновно:

Обещать (коррупционно или незаконно), предлагать, принимать, пытаться принять или получить, соглашаться принять, получать или давать удовлетворение за себя в качестве побуждения или для получения неправомерного преимущества за совершение или бездействие в связи с каким-либо вопросом или сделкой, в которой заинтересован или может быть заинтересован иностранный государственный орган.
Выпрашивание или принятие (прямо или косвенно) неправомерной выгоды от любого лица или извлечение выгоды любым лицом с целью отказа от выполнения своих служебных обязанностей.
злоупотреблять своим положением, должностью и властью.
Нарушение процедуры закупок или умышленное несоблюдение процедуры.

(Раздел 29, Закон о борьбе с коррупцией 2016 года).

ОТЕЧЕСТВЕННЫЕ ЧИНОВНИКИ

На Сейшельских островах не существует специальных преступлений, связанных со взяточничеством и коррупцией, для внутренних государственных должностных лиц.

ЧАСТНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ПОДКУП

Государственный служащий не должен выпрашивать, получать или соглашаться принять или пытаться получить или получить вознаграждение от любого лица в качестве побуждения к какому-либо действию или бездействию в отношении вопроса или сделки с частной организацией (раздел 23(3), Закон о борьбе с коррупцией 2016 года).

DEFENSES

10. какие существуют защитные меры, "тихие гавани" или исключения и кто может претендовать на них?

Основным способом защиты является способность убедить суд в том, что предполагаемый преступник не участвовал в преступлении. Закон не устанавливает конкретного способа доказательства этого. Однако, если жалоба подана, Комиссия и генеральный директор проводят дополнительное расследование, чтобы определить, является ли предполагаемая коррупционная практика легкомысленной или злонамеренной (Раздел 48(1), Закон о борьбе с коррупцией, 2016).

Других способов защиты не предлагается.

11. могут ли близкие лица (например, супруги) и доверенные лица быть привлечены к ответственности за эти правонарушения и при каких обстоятельствах?

Законодательство Сейшельских островов ничего не говорит о связанных лицах, таких как супруги или агенты. Однако раздел 40 Закона о борьбе с коррупцией 2016 года предусматривает, что любое лицо, которое в качестве третьей стороны вместе с любым лицом совершает, помогает, подстрекает, советует или вступает в сговор с целью совершения преступления, также виновно в этом преступлении, и любое наказание должно быть наложено на лицо, совершившее преступление.

Согласно разделу 51 Закона, каждый директор и управляющий корпоративной структуры несет ответственность, как если бы он совершил преступление, пока он не сможет доказать суду, что деяние было совершено без его ведома, согласия или участия. Если Комиссия считает (на разумных основаниях), что какое-либо лицо было вовлечено в правонарушение и/или получило выгоду от вознаграждения или преимуществ, она может возбудить гражданское дело против этого лица (раздел 77(1) Закона о борьбе с коррупцией).

РЕАЛИЗАЦИЯ

12. какие органы власти имеют право преследовать, расследовать и обеспечивать соблюдение закона в случаях взяточничества и коррупции? Каковы эти полномочия и каковы последствия их несоблюдения? Перечислите, пожалуйста, различия между уголовными и административными расследованиями.

АВТОРИТЕТЫ

На Сейшельских островах следующие органы власти имеют полномочия преследовать, расследовать и обеспечивать соблюдение закона в случаях взяточничества и коррупции:

Генеральный директор или должностное лицо Комиссии по борьбе с коррупцией
Полиция
ПФР
FSA
Суд Сейшельских островов

ПОЛНОМОЧИЯ ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ

Согласно Закону о борьбе с коррупцией 2016 года, судебные преследования в связи с делами о корпоративном мошенничестве должны возбуждаться Генеральным прокурором или с его согласия, хотя FSA может отзывать лицензии за несоблюдение требований.

ПОЛНОМОЧИЯ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ДОПРОСОВ

ПОЛНОМОЧИЯ НА ОБЫСК/ОБЯЗАТЕЛЬСТВО РАСКРЫВАТЬ ИНФОРМАЦИЮ

Согласно Уголовному кодексу, сотрудник полиции имеет право проводить обыск при наличии ордера, выданного судом. Однако ПФР совместно с органами по борьбе с отмыванием денег также может проводить расследование путем обыска. Это связано с тем, что на Сейшельских островах законы о борьбе с отмыванием денег позволяют ПФР расследовать и замораживать средства мошенников. Закон о борьбе с коррупцией предусматривает, что сотрудник Комиссии может дать согласие на проникновение, обыск, арест и изъятие доказательств в присутствии владельца или лица, контролирующего помещение.

ПОЛНОМОЧИЯ ПО ПОЛУЧЕНИЮ ДОКАЗАТЕЛЬСТВ

Суд имеет право получать доказательства в соответствии с положениями Уголовно-процессуального кодекса. После этого генеральный директор Комиссии может провести дальнейшее расследование.

ПРАВО НА АРЕСТ

Полиция и связанные с ней органы обладают, прежде всего, правом ареста.

Генеральный директор
Сотрудник антикоррупционной комиссии, получивший разрешение генерального директора

СУДЕБНЫЕ ПРИКАЗЫ ИЛИ ОБЕСПЕЧИТЕЛЬНЫЕ МЕРЫ

Судебные приказы и/или запретительные ордера выдаются судом.

13. какой орган принимает решение о взимании платы и на каком основании это решение принимается? Существуют ли альтернативные методы утилизации и при каких условиях осуществляется утилизация?

Сотрудник Комиссии по борьбе с коррупцией может обратиться за помощью в расследовании к полиции, ПФР или Налоговой комиссии Сейшельских островов. Сначала необходимо подать жалобу в Комиссию, после чего будет проведено расследование. Затем Комиссия проведет следующее расследование:

Серьезность поведения, к которому относятся обвинения
Имеются ли отягчающие обстоятельства в связи с обвинениями
Проводилось ли по жалобе предварительное расследование

Если генеральный директор определяет, что заявление имеет основания, он должен решить, должна ли Комиссия проводить расследование или дело должно быть передано в другой орган. Комиссия по борьбе с коррупцией может обратиться за помощью в расследовании к полиции, ПФР или Налоговой комиссии Сейшельских островов.

ПРИГОВОРЫ И САНКЦИИ

14. каковы санкции за участие во взяточничестве и коррупции?

ГРАЖДАНСКИЕ/АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАЗБИРАТЕЛЬСТВА ИЛИ ШТРАФЫ

FSA имеет специальные рекомендации, которые должны соблюдать органы компании. Несоблюдение этих рекомендаций может привести к таким наказаниям, как штрафы и/или отзыв лицензии.

УГОЛОВНОЕ ПРЕСЛЕДОВАНИЕ ИЛИ НАКАЗАНИЕ

Право на залог. См. вопрос 3 и вопрос 5.

Штрафы. Наказания за участие во взяточничестве и коррупции включают штраф в размере не более 300 000 СКР и/или лишение свободы на срок не более семи лет.

Средства и активы ответчика могут быть заморожены.

ГАРАНТИИ БЕЗОПАСНОСТИ

15. существуют ли меры по защите проведения расследований? Существует ли процесс обжалования? Существует ли процедура судебного пересмотра?

См. вопрос 6.

НАЛОГОВЫЙ РЕЖИМ

16. существуют ли обстоятельства, при которых такие платежи, как взятки, выкупы или другие платежи за вымогательство или рэкет, подлежат налоговому вычету как расходы на ведение бизнеса?

Не существует обстоятельств, при которых такие платежи, как взятки, выкупы или другие платежи, основанные на вымогательстве или рэкете, подлежат налоговому вычету как расходы на ведение бизнеса.

17. каковы основные нормативные положения и законы, относящиеся к инсайдерской торговле и злоупотреблениям на рынке?

Основные законодательные положения, касающиеся инсайдерских сделок и злоупотреблений на рынке, содержатся в разделах с 92 по 103 Закона о ценных бумагах 2007 года.

ОТКРЫТИЯ

(18) Какие конкретные правонарушения могут быть использованы для преследования за инсайдерскую торговлю и злоупотребления на рынке?

Согласно Закону Сейшельских островов о ценных бумагах 2007 года, лицо считается инсайдером, если ему известно, что информация считается внутренней. Инсайдерская информация - это любая информация, относящаяся к конкретным ценным бумагам или выпуску ценных бумаг, которая не была обнародована.

Лицо признается виновным в этом преступлении, если установлено:

Торговля связанными ценными бумагами, на цену которых влияет данная информация
Побуждение другого лица к торговле ценными бумагами на основе этой информации
раскрытие информации
поддержание, увеличение, уменьшение или вызывание колебаний рыночной цены ценных бумаг посредством покупки или продажи, не связанной с изменением бенефициарного права собственности
Заключение или выполнение сделок в связи с ценными бумагами, которые могут прямо или косвенно увеличить, уменьшить или стабилизировать их рыночную цену с намерением побудить или остановить продажу или покупку ценных бумаг, выпущенных тем же или аффилированным лицом
Публиковать заявления, обещания или прогнозы, которые вводят в заблуждение и являются ложными, чтобы побудить или попытаться побудить другое лицо к торговле ценными бумагами

DEFENSES

19. Какие существуют защитные меры, "тихие гавани" или исключения и кто может претендовать на них?

У человека может быть защита, если он сможет доказать, что у него были разумные основания полагать, что предполагаемая внутренняя информация была известна общественности.

РЕАЛИЗАЦИЯ

20. какие органы власти имеют право преследовать, расследовать и обеспечивать соблюдение закона в случаях инсайдерской торговли и злоупотреблений на рынке? Каковы эти полномочия и каковы последствия их несоблюдения? Пожалуйста, укажите различия между уголовными и нормативными расследованиями.

АВТОРИТЕТЫ

Ниже перечислены органы, регулирующие полномочия по преследованию, расследованию и правоприменению в случаях инсайдерских сделок и злоупотреблений на рынке.

Генеральный директор или должностное лицо Комиссии по борьбе с коррупцией
Полиция
ПФР
FSA. Он был создан в соответствии с Законом об Управлении по финансовым услугам в качестве главного органа в случаях инсайдерских сделок или злоупотреблений на рынке. FSA действует в соответствии с:

- содействовать защите инвесторов
- поддерживать эффективные программы по соблюдению нормативных требований и правоприменению
- содействие и предотвращение финансовых преступлений и незаконной практики
- Суд Сейшельских островов

ПОЛНОМОЧИЯ ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ

Согласно Закону о борьбе с коррупцией 2016 года, судебное преследование в связи с делами о корпоративном мошенничестве должно осуществляться Генеральным прокурором или с его согласия. Однако FSA может отозвать лицензии в случае несоблюдения требований.

ПОЛНОМОЧИЯ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ДОПРОСОВ

FSA может поручить или назначить любого эксперта или компетентное лицо для выполнения задач, возложенных на него.

ПОЛНОМОЧИЯ НА ОБЫСК/ОБЯЗАТЕЛЬСТВО РАСКРЫВАТЬ ИНФОРМАЦИЮ

Согласно Уголовному кодексу, сотрудник полиции имеет право проводить обыск при наличии ордера, выданного судом. Однако ПФР может также проводить расследование совместно с органами по борьбе с отмыванием денег. Кроме того, согласно Закону о борьбе с коррупцией, сотрудник Комиссии может проводить обыск помещений, изымать и выемку соответствующих доказательств. Это при условии, что должностное лицо делает это в присутствии владельца помещения (или лица, контролирующего помещение).

ПОЛНОМОЧИЯ ПО ПОЛУЧЕНИЮ ДОКАЗАТЕЛЬСТВ

ПРАВО НА АРЕСТ

Полиция и связанные с ней учреждения обладают самыми важными полномочиями по аресту.

Генеральный директор
Сотрудник антикоррупционной комиссии, получивший разрешение генерального директора

СУДЕБНЫЕ ПРИКАЗЫ ИЛИ ОБЕСПЕЧИТЕЛЬНЫЕ МЕРЫ

См. вопрос 3.

21. Какой орган принимает решение о взимании платы и на каком основании это решение принимается? Существуют ли альтернативные методы утилизации и при каких условиях осуществляется утилизация?

FSA совместно с судом принимает решение о выдвижении обвинений в случаях инсайдерских сделок или злоупотреблений на рынке.

ПРИГОВОРЫ И САНКЦИИ

22. каковы меры наказания за участие в инсайдерской торговле и злоупотребление рынком?

ГРАЖДАНСКИЕ/АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАЗБИРАТЕЛЬСТВА ИЛИ ШТРАФЫ

FSA может приостанавливать и отзывать лицензии, если фирма:

Противоречит Закону об Управлении по финансовым услугам 2013 года или любому другому законодательству о финансовых услугах или руководству, изданному Управлением.
Нарушает положения Закона о ценных бумагах от 2007 года.
Осуществляет деятельность, наносящую ущерб общественным интересам
Прекращение деятельности фондовой биржи

FSA может принять меры, если выяснится, что это так:

Руководство или менеджмент компании работает нечестно
Лицензиат нарушает Закон о ценных бумагах 2007 года
Лицензиат осужден за преступление, связанное с мошенничеством или нечестностью
Лицензиат ведет или пытается вести бизнес таким образом, что это может нанести ущерб его кредиторам или клиентам

УГОЛОВНОЕ СУДОПРОИЗВОДСТВО

Право на залог. FSA не предусматривает права на залог (см. вопрос 5).

Штрафы. Лицо, совершившее преступление, при вынесении приговора в порядке упрощенного судопроизводства является либо/и тем, и другим:

Штраф в размере 100 000 долларов США или эквивалент в сейшельских рупиях или лишение свободы на срок до трех лет (для физических лиц).
штраф в размере 200 000 долларов США или эквивалент в сейшельских рупиях (SCR)

ГРАЖДАНСКИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ

Лицо, осужденное за инсайдерскую торговлю, несет ответственность по любому гражданскому иску, поданному любым лицом за экономический ущерб, понесенный в результате продажи или покупки ценных бумаг.

ГАРАНТИИ БЕЗОПАСНОСТИ

23. существуют ли меры по защите проведения расследований? Существует ли процесс обжалования? Существует ли процедура судебного пересмотра?

См. вопрос 6.

24. каковы основные законы и нормативные акты, относящиеся к отмыванию денег, финансированию терроризма и/или нарушениям финансовых/торговых санкций?

В целях ограничения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма Сейшельские острова предприняли важные шаги. В 2012 году в Закон об отмывании денег были внесены поправки, направленные на повышение независимости ПФР. В рамках этих поправок были установлены конкретные сроки для административного замораживания активов и предоставления соответствующих документов и информации связанными сторонами. ПФР также работал над укреплением правовой базы, регулирующей деятельность в оффшорных зонах.

Сейшельские острова были оценены Глобальным форумом Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) как полностью соответствующие международным стандартам обмена. На Сейшельских островах АФН сообщает о случаях подозрительных операций в ПФР, которое затем отчитывается перед президентом.

ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ

Сейшельские острова имеют автономные режимы борьбы с терроризмом в соответствии с Законом о борьбе с отмыванием денег 2006 года и Законом о предотвращении терроризма 2004 года, и хорошо известно, что нарушение санкций является на Сейшельских островах уголовным преступлением.

ФИНАНСИРОВАНИЕ ТЕРРОРИЗМА

Закон о предотвращении терроризма 2004 года является наиболее важным законодательным актом, касающимся финансирования терроризма.

ФИНАНСОВЫЕ/ТОРГОВЫЕ САНКЦИИ

Сейшельские острова, являющиеся членом ООН, выполняют все резолюции Совета Безопасности ООН, касающиеся финансовых/торговых санкций.

ОТКРЫТИЯ

25. какие конкретные правонарушения могут быть использованы для преследования за отмывание денег, финансирование терроризма и нарушения финансовых/торговых санкций?

ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ

Человек может быть признан виновным в отмывании денег, если он/она:

знает или считает, что деньги или имущество получены в результате незаконного поведения
проявляет безрассудство при определении того, получено ли имущество в результате противоправного поведения; и
конвертирует, передает, обрабатывает или удаляет имущество
скрывает истинную природу, источник, местонахождение и право собственности на имущество или какие-либо права на него; или
использует и вступает во владение имуществом

Если человек пытается, советует, вступает в сговор или каким-либо образом способствует отмыванию денег, он может быть привлечен к ответственности и может быть судим и наказан в соответствии с Законом об отмывании денег 2006 года.

Согласно Закону об отмывании денег, лицо, признанное виновным в отмывании денег, подлежит штрафу в размере не более 5 миллионов СКР и/или тюремному заключению на срок не более 15 лет. Лицо, не являющееся физическим лицом и признанное виновным, подлежит штрафу в размере не более 10 миллионов SCR. Также может быть заморожено имущество и наложен запрет на поездки.

ФИНАНСИРОВАНИЕ ТЕРРОРИЗМА

Согласно Закону об отмывании денег 2006 года, финансирование терроризма описывается как преступное поведение. Закон о предотвращении терроризма 2004 года описывает террористический акт как любое действие или угрозу действия, связанного с актом:

Серьезный материальный ущерб
Угроза жизни человека
Выброс опасных, вредных веществ, токсичных химикатов или токсинов в окружающую среду
Нарушение, разрушение или дестабилизация работы служб и институтов, таких как полиция, гражданская оборона, религиозные, политические и экономические институты страны или международной организации
Обязательство правительства или международной организации действовать или воздержаться от действий
запугивание населения
Предвзятое отношение к национальной безопасности

Любое лицо, предлагающее или собирающее средства (прямо или косвенно), совершает уголовное преступление, если оно знает или имеет разумные основания полагать, что средства будут использованы, полностью или частично, для финансирования террористических актов. Такое преступление наказывается лишением свободы на срок от семи до 20 лет.

ФИНАНСОВЫЕ/ТОРГОВЫЕ САНКЦИИ

Сейшельские острова выполняют резолюции Совета Безопасности ООН по финансовым/торговым санкциям.

DEFENSES

26. какие существуют защиты, "тихие гавани" или исключения и кто может претендовать на них?

ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ

Основная защита заключается в том, что ответчик может доказать, что он предпринял все разумные шаги и проявил должную осмотрительность в связи с этим.

ФИНАНСИРОВАНИЕ ТЕРРОРИЗМА

Основной способ защиты - раскрытие преступления, которое может предотвратить гражданскую и уголовную ответственность.

РЕАЛИЗАЦИЯ

27. какие органы власти обладают полномочиями по преследованию, расследованию и принудительному исполнению в делах об отмывании денег? Каковы эти полномочия и каковы последствия их несоблюдения? Перечислите, пожалуйста, различия между уголовными и нормативными расследованиями.

АВТОРИТЕТЫ

Органы, занимающиеся делами об отмывании денег, следующие

FSA
ПФР
Полиция
Генеральный прокурор

ПОЛНОМОЧИЯ ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ

См. вопрос 3.

ПОЛНОМОЧИЯ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ДОПРОСОВ

Полиция и соответствующие органы имеют право на допрос. После проведения расследования исполнительный директор Комиссии по борьбе с коррупцией может потребовать, чтобы лицо ответило на вопросы, связанные с предполагаемой жалобой, и предоставило информацию лично.

ПОЛНОМОЧИЯ НА ОБЫСК/ОБЯЗАТЕЛЬСТВО РАСКРЫВАТЬ ИНФОРМАЦИЮ

Согласно разделу 22 Закона об отмывании денег 2006 года, магистрат может выдать ордер на обыск на основании аффидевита, составленного агентом по недвижимости, который является сотрудником полиции. Это происходит, когда он/она убеждается, что есть разумные основания подозревать, что могут быть найдены полезные доказательства.

ПОЛНОМОЧИЯ ПО ПОЛУЧЕНИЮ ДОКАЗАТЕЛЬСТВ

ПРАВО НА АРЕСТ

Закон предусматривает, что полиция и связанные с ней учреждения обладают основными полномочиями по проведению арестов.

Раздел 24(1)(a) Закона об отмывании денег 2006 года предусматривает, что офицер, производящий арест, может арестовать без ордера подозреваемого, который совершает или совершил преступное деяние. Раздел 21 Закона о предотвращении терроризма 2004 года также гласит, что полиция может арестовать без ордера любое лицо, которое совершило, совершает или собирается совершить преступление в соответствии с этим законом. Подозреваемый должен быть освобожден в течение 24 часов, если нет ордера:

Он/она предстает перед судом, и суд выносит постановление о заключении его/ее под стражу
У сотрудника полиции есть разумные основания считать необходимым продолжать задержание подозреваемого, чтобы сохранить или уберечь улики, связанные с преступлением

СУДЕБНЫЕ ПРИКАЗЫ ИЛИ ОБЕСПЕЧИТЕЛЬНЫЕ МЕРЫ

Судебные приказы и/или запретительные ордера выдаются самим судом.

28. какой орган принимает решение о взимании платы и на каком основании это решение принимается? Существуют ли альтернативные методы утилизации и при каких условиях осуществляется утилизация?

См. вопрос 4.

ПРИГОВОРЫ И САНКЦИИ

29. каковы санкции за участие в отмывании денег, преступлениях, связанных с финансированием терроризма, и/или нарушениях финансовых/торговых санкций?

ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ

Право на залог. В делах об отмывании денег право на залог такое же, как и в других правонарушениях (см. вопрос 5).

Штрафы. Согласно Закону об отмывании денег, лица, признанные виновными в отмывании денег, подлежат штрафу в размере не более 5 миллионов СКР и/или тюремному заключению на срок не более 15 лет. Лицо, не являющееся физическим лицом, признанное виновным в отмывании денег, подлежит штрафу в размере не более 10 миллионов SCR. Также может быть заморожено имущество и запрещено выезжать за границу.

ФИНАНСИРОВАНИЕ ТЕРРОРИЗМА

Право на залог. См. вопрос 5.

Штрафы. Согласно Закону о предотвращении терроризма 2004 года, лица, признанные виновными в финансировании терроризма, подлежат наказанию в виде лишения свободы на срок от семи до 20 лет.

ФИНАНСОВЫЕ/ТОРГОВЫЕ САНКЦИИ

Право на залог. См. вопрос 5.

ГАРАНТИИ БЕЗОПАСНОСТИ

30. существуют ли меры по защите проведения расследований? Существует ли процесс обжалования? Существует ли процедура судебного пересмотра?

См. вопрос 6.

31. каковы общие требования к ведению и раскрытию финансовой документации?

Раздел 174 Закона о компаниях международного бизнеса 2016 года предусматривает, что финансовая документация компании должна быть способна:

Объясните операции компании
Позволяет точно определить финансовое положение компании в любое время
Помощь в подготовке финансовой отчетности компании

Финансовая отчетность должна быть достоверной и честной и должна храниться в зарегистрированном офисе или в другом месте по усмотрению директора. Бухгалтерская отчетность также должна храниться не менее семи лет. Кроме того, Банк должен отслеживать все события, связанные с кредитным рынком и валютным рынком (Раздел 32 Закона о Центральном банке Сейшельских островов). Банк может в любое время потребовать от финансовых учреждений или других организаций, зарегистрированных на Сейшельских островах, предоставить статистическую информацию при осуществлении своей денежно-кредитной политики и надзорных функций.

32. какие санкции предусмотрены за несоблюдение порядка ведения или раскрытия точной финансовой отчетности?

Компания, нарушившая Закон о международных коммерческих компаниях 2016 года, подлежит штрафу в размере $100 и дополнительному сбору в размере $25 за каждый день или часть дня, в течение которого продолжается нарушение. Такое же наказание применяется к директору за сознательное допущение нарушения в отношении финансовой документации.

Закон о Центральном банке Сейшельских островов 2004 года предусматривает, что отказ, пренебрежение или задержка в предоставлении запрашиваемой информации наказывается штрафом в размере 20 000 SCR и тюремным заключением на срок до шести месяцев.

33. применяются ли правила ведения финансовой документации при преследовании экономических преступлений?

Не применимо. При вынесении обвинительного приговора может быть наложен штраф.

34. каковы общие требования и процедуры должной осмотрительности в отношении коррупции, мошенничества или отмывания денег в договорах с внешними сторонами?

Закон о борьбе с отмыванием денег 2006 года предусматривает, что все отчитывающиеся организации должны применять процедуры должной осмотрительности в отношении клиентов, деловых отношений и сделок. Согласно Закону о борьбе с отмыванием денег, процедура должной осмотрительности означает идентификацию клиента на основании документов или данных/информации, полученных из надежных и независимых источников. Закон требует от компании применения мер должной осмотрительности:

Установление деловых отношений
Разовые операции
Проверка подлинности и адекватности данных и документов

Расследовать подозрения в отмывании денег, финансировании терроризма и связанных с этим преступлениях.

35. при каких обстоятельствах само юридическое лицо может быть привлечено к уголовной ответственности?

В Законе ничего не говорится о том, может ли корпоративная организация сама быть привлечена к ответственности. Однако раздел 51 Закона о борьбе с коррупцией 2016 года предусматривает, что в случае совершения преступления корпоративным или некорпоративным органом любой директор или менеджер этого корпоративного органа в случае осуждения несет ответственность, как если бы он лично совершил преступление. Если только директор или управляющий не докажет, что правонарушение было совершено без ведома, согласия или участия директора или управляющего.